V4-Rechenmodell: Flow-Indexierung, Cash-Ausgleichstopf, Ruin-Erkennung

Behebt die Nominal/Real-Inkonsistenz (Bug #1): Einkommen/Ausgaben werden neu Jahr fuer
Jahr indexiert (eigenes Feld teuerungsausgleich je Element, Default = Phaseninflation;
Renten nominal fix = 0%). Vermoegen verzinst weiterhin nominal.

Cash: neues systemseitiges, immer sichtbares Element (0% Verzinsung, kein DB-Row -
synthetisch in computePlan). Ist der Ausgleichstopf = "verfuegbares Kapital fuer
Investments": cash_delta(t) = quote(t) - geplante flache Jahresraten (3a/Vermoegen/Amort./
Tilgung); Cash laeuft ueber Phasen fort, darf negativ werden (rot). Der Verteilzwang und
die harten Sparraten-Caps entfallen.

Ruin: Gesamtvermoegen (inkl. Cash) je Jahr; erstes Unterschreiten von 0 -> Ruin-Alter
(Person A), Anzeige als Banner + Zeitachsen-Marker.

Phasenkopf neu: Einkommen/Ausgaben Start->Ende, Quote Beginn/Ende, Cash Start->Ende,
Vermoegen inkl. Cash, Realwert. Inflation-Deflator neu pro Jahr (Math.pow ^Dauer).

Golden Tests (vitest) 1-4 + Renten-0% + Fortschreibung gruen (Test1 761'654/565'928,
Test2 Ruin Alter 94).

Co-Authored-By: Claude Opus 4.8 <noreply@anthropic.com>

src/components/ElementDetail.tsx

@@ -22,10 +22,9 @@ export interface CellContext {
   durationYears: number;
   isRetirementTransition: boolean;
   carriedEndValue: number; // Endwert des Elements in der (Vor-)Phase, fuer Bezugs-Maxima
-  carried: boolean; // Phase >= 2: Startwert wird aus der Vorphase fortgeschrieben
-  derivedStart: number; // fortgeschriebener Basis-Startwert (read-only Anzeige)
-  quotaRateMax: number; // Max fuer eine Sparrate/Verzehrrate dieses Elements
-  capitalMax?: number; // Max fuer Startkapital/Neuinvestition (undefined = kein Cap)
+  carried: boolean; // Phase >= 2: Basiswert wird aus der Vorphase fortgeschrieben
+  derivedStart: number; // fortgeschriebener Basiswert (read-only Anzeige)
+  phaseInflation: number; // Default fuer Teuerungsausgleich
 }
 
 interface Props {
@@ -135,9 +134,38 @@ export function ElementPhaseFields({
   const carried = context.carried;
   switch (element.category) {
     case "INCOME":
-      return <MoneyField label="Jahreseinkommen (CHF)" value={num(pd.amount)} onChange={(v) => setP({ amount: v })} />;
-    case "EXPENSE":
-      return <MoneyField label="Jahresausgaben (CHF)" value={num(pd.amount)} onChange={(v) => setP({ amount: v })} />;
+    case "EXPENSE": {
+      const isIncome = element.category === "INCOME";
+      const teuerung = (
+        <NumberField
+          label="Teuerungsausgleich (%/Jahr)"
+          help="Indexiert den Betrag ueber die Phasenjahre (Jahr t = Basis x (1+Satz)^(t-1)). Default = Phaseninflation. 0% = nominal flach (real sinkend)."
+          step={0.1}
+          value={num(pd.teuerungsausgleich, context.phaseInflation)}
+          onChange={(v) => setP({ teuerungsausgleich: v })}
+        />
+      );
+      if (carried) {
+        return (
+          <>
+            <DerivedField label="Basiswert (fortgeschrieben)" value={context.derivedStart} help="Indexierter Wert aus der Vorphase (Jahr 1 dieser Phase)." />
+            <MoneyField
+              label="Uebersteuern (optional, CHF)"
+              help="Setzt den Basiswert dieser Phase neu (z. B. Einkommensknick bei Teilzeit/Fruehpension). Leer = fortgeschrieben."
+              value={num(pd.amountOverride)}
+              onChange={(v) => setP({ amountOverride: v })}
+            />
+            {teuerung}
+          </>
+        );
+      }
+      return (
+        <>
+          <MoneyField label={isIncome ? "Jahreseinkommen (CHF, erstes Jahr)" : "Jahresausgaben (CHF, erstes Jahr)"} value={num(pd.amount)} onChange={(v) => setP({ amount: v })} />
+          {teuerung}
+        </>
+      );
+    }
     case "AHV":
       if (!context.ownerWorking) {
         return (
@@ -175,12 +203,12 @@ export function ElementPhaseFields({
                 label="Zusatzeinlage aus Kapital (CHF)"
                 help="Aufstockung aus dem verfuegbaren Kapital dieser Phase."
                 value={num(pd.additionalInvestment)}
-                max={context.capitalMax}
+               
                 onChange={(v) => setP({ additionalInvestment: v })}
               />
             </>
           ) : (
-            <MoneyField label="Aktueller PK-Wert (CHF)" value={num(pd.currentValue)} max={context.capitalMax} onChange={(v) => setP({ currentValue: v })} />
+            <MoneyField label="Aktueller PK-Wert (CHF)" value={num(pd.currentValue)} onChange={(v) => setP({ currentValue: v })} />
           )}
           <MoneyField
             label="Jaehrliche Einzahlung (CHF)"
@@ -204,18 +232,18 @@ export function ElementPhaseFields({
                 label="Zusatzeinlage aus Kapital (CHF)"
                 help="Aufstockung aus dem verfuegbaren Kapital dieser Phase."
                 value={num(pd.additionalInvestment)}
-                max={context.capitalMax}
+               
                 onChange={(v) => setP({ additionalInvestment: v })}
               />
             </>
           ) : (
-            <MoneyField label="Aktueller 3a-Wert (CHF)" value={num(pd.currentValue)} max={context.capitalMax} onChange={(v) => setP({ currentValue: v })} />
+            <MoneyField label="Aktueller 3a-Wert (CHF)" value={num(pd.currentValue)} onChange={(v) => setP({ currentValue: v })} />
           )}
           <MoneyField
             label="Jaehrliche Einzahlung (CHF)"
             help={`Maximal CHF ${PILLAR_3A_MAX_ANNUAL.toLocaleString("de-CH")} (2026, mit PK) und hoechstens die Sparquote. Wird von der Sparquote abgezogen.`}
             value={num(pd.annualContribution)}
-            max={Math.min(PILLAR_3A_MAX_ANNUAL, context.quotaRateMax)}
+            max={PILLAR_3A_MAX_ANNUAL}
             onChange={(v) => setP({ annualContribution: v })}
           />
           <NumberField label="Erwartete Rendite (%/Jahr)" step={0.1} value={num(pd.expectedReturn)} onChange={(v) => setP({ expectedReturn: v })} />
@@ -230,7 +258,7 @@ export function ElementPhaseFields({
               label="Amortisation (CHF/Jahr)"
               help="Jaehrliche Reduktion der Hypothek. Zaehlt gegen die Sparquote."
               value={num(pd.amortization)}
-              max={context.quotaRateMax}
+             
               onChange={(v) => setP({ amortization: v })}
             />
           </>
@@ -238,13 +266,13 @@ export function ElementPhaseFields({
       }
       return (
         <>
-          <MoneyField label="Kaufpreis (CHF)" value={num(pd.purchasePrice)} max={context.capitalMax != null ? context.capitalMax + num(pd.mortgage) : undefined} onChange={(v) => setP({ purchasePrice: v })} />
+          <MoneyField label="Kaufpreis (CHF)" value={num(pd.purchasePrice)} onChange={(v) => setP({ purchasePrice: v })} />
           <MoneyField label="Hypothek (CHF)" value={num(pd.mortgage)} onChange={(v) => setP({ mortgage: v })} />
           <MoneyField
             label="Amortisation (CHF/Jahr)"
             help="Jaehrliche Reduktion der Hypothek. Zaehlt gegen die Sparquote."
             value={num(pd.amortization)}
-            max={context.quotaRateMax}
+           
             onChange={(v) => setP({ amortization: v })}
           />
         </>
@@ -259,23 +287,18 @@ export function ElementPhaseFields({
                 label="Zusatzinvestition aus Kapital (CHF)"
                 help="Neuinvestition aus dem verfuegbaren Kapital dieser Phase."
                 value={num(pd.additionalInvestment)}
-                max={context.capitalMax}
+               
                 onChange={(v) => setP({ additionalInvestment: v })}
               />
             </>
           ) : (
-            <MoneyField label="Startwert (CHF)" value={num(pd.startValue)} max={context.capitalMax} onChange={(v) => setP({ startValue: v })} />
+            <MoneyField label="Startwert (CHF)" value={num(pd.startValue)} onChange={(v) => setP({ startValue: v })} />
           )}
           <NumberField label="Erwartete Rendite (%/Jahr)" step={0.1} value={num(pd.expectedReturn)} onChange={(v) => setP({ expectedReturn: v })} />
           <MoneyField
-            label={context.isConsumption ? "Jaehrliche Bezugsrate (CHF)" : "Jaehrlicher Sparbeitrag (CHF)"}
-            help={
-              context.isConsumption
-                ? "In dieser Verzehrphase deckt dieser Betrag die Verzehrquote (max. die Verzehrquote)."
-                : "Wird von der Sparquote abgezogen (max. die Sparquote)."
-            }
+            label="Jaehrlicher Sparbeitrag (CHF)"
+            help="Flacher Jahresbetrag, der ins Vermoegen fliesst und vom Cash abgezogen wird. Zum Entnehmen im Alter das Element im Uebergang verkaufen."
             value={num(pd.annualContribution)}
-            max={context.quotaRateMax}
             onChange={(v) => setP({ annualContribution: v })}
           />
         </>
@@ -292,7 +315,7 @@ export function ElementPhaseFields({
             label="Jaehrliche Tilgung (CHF)"
             help="Zaehlt gegen die Sparquote (max. die Sparquote)."
             value={num(pd.annualRepayment)}
-            max={context.quotaRateMax}
+           
             onChange={(v) => setP({ annualRepayment: v })}
           />
         </>