FPT/SPEZIFIKATION.md

# FPT – Financial Planning Tool
## Funktionale und Technische Spezifikation

| | |
|---|---|
| **Dokument** | Funktionale und Technische Spezifikation FPT |
| **Version** | 0.12 |
| **Datum** | 2026-07-18 |
| **Status** | Lebendes Dokument |
| **Codestand** | Arbeitsstand nach `4791dcc` inkl. lesbarer Wasserfälle und Verkaufspreis-Abgleich (Branch `main`) |
| **Ersetzt** | `FDD_TDD_FPT.docx` (v1–v5) im Ordner `Info Dateien` – diese sind ab Version 0.1 dieses Dokuments obsolet |
| **Geltungsbereich** | Gesamter Code im Verzeichnis `FPT` |

---

## Änderungshistorie

| Version | Datum | Autor | Änderung |
|---|---|---|---|
| 0.12 | 2026-07-18 | Claude (Opus 4.8) | **Lesbarkeit der Wasserfälle, Verkaufspreis-Abgleich und Erklärung wirkungsloser Tornado-Treiber.** (1) Die beiden Wasserfälle werden **nicht mehr mit Recharts** gezeichnet, sondern als eigene liegende Darstellung: Verbindungslinien zwischen den Balken, Wertbeschriftung an jedem Schritt, Abschnitts-Überschriften („Am Übergang" / „Innerhalb der Phase") und eine aufklappbare Tabelle mit **laufendem Zwischenstand**. Anlass war, dass die bisherige Darstellung faktisch nicht lesbar war – die Zahlen waren korrekt, die Grafik nicht. (2) Der Restposten beider Brücken wird bei Abweichung neu als **Fehlermeldung** ausgewiesen statt als beiläufige „Rundungsdifferenz"; eine nicht aufgehende Zerlegung ist ein Rechenfehler und kein Schönheitsproblem. (3) **Verkaufspreis einer Immobilie** wird beim Wechsel auf „Verkaufen" neu mit dem **modellierten Verkehrswert** vorbelegt; der Dialog weist Verkehrswert und Abweichung aus und warnt ab 10 % Differenz (Kap. 3.5.8, 9.22). Damit fällt auf, wenn angenommene Wertsteigerung und erwarteter Verkaufspreis nicht zusammenpassen. (4) Der Tornado erklärt neu **Nullbalken** statt sie stumm zu zeigen – insbesondere den Fall, dass die Immobilien-Wertsteigerung bei einem Verkauf nachweislich wirkungslos ist (`ineffectiveReason`, Kap. 4.13.5). Neue Kapitel 3.5.8, 4.13.5, 9.22; 11 Tests ergänzt (92 → 103), darunter die Invariante `residual === 0` über sieben Plankonstellationen. Keine DB-Änderung, keine Änderung an der Berechnung. |
| 0.11 | 2026-07-18 | Claude (Opus 4.8) | **Detailansichten (Roadmap Nr. 43)** und **vollständige Offenlegung der Berechnungslogiken (Roadmap Nr. 41)**. (1) Neue **Systemparameter-Ansicht** in der Seitenleiste: alle fest hinterlegten Grössen mit Wert, Bedeutung, Herleitung, Quelle und Stand – als strukturierte Daten aus `constants.ts`, also aus derselben Quelle, aus der gerechnet wird. (2) **Nur-Lese-Detailansicht** je Element und je Lebensphase über ein Expand-Icon: Element mit Verlaufsgrafik über **alle Planjahre** (dafür führt `computePlan` neu `ElementPhaseComputed.yearly` je Element mit), Phase mit Vermögensaufteilung und **zwei Wasserfällen**. (3) Die **Wasserfälle** sind bewusst getrennt: Der Vermögens-Wasserfall zeigt nur echte Zu- und Abgänge (Quote, Kapitalerträge, Wertsteigerung, PK-Beiträge, Steuern, Verrentung, Einmalposten); Sparraten, Amortisationen und Investitionen sind **Umbuchungen** und erscheinen ausschliesslich im Cash-Wasserfall – als Vermögensabgang gezeichnet würden sie einen Verlust vortäuschen, den es nicht gibt. Neue Strukturen `WealthBridge` / `CashBridge` inkl. Restposten als Kontrollgrösse. (4) **Rechenweg-Protokoll**: `computePlan(plan, sample?, { explain })` protokolliert die Schritte, die es ohnehin ausführt – Formel, eingesetzte Zahlen, Ergebnis und Hinweis auf geltende Vereinfachungen. Abdeckung über **alle** Ebenen (Element je Phase, Element je Übergang, Phasen-Kennzahlen, Plan-Ebene). Standardmässig aus, damit die Monte-Carlo-Simulation unberührt bleibt. Jeder Rechenweg verlinkt in das passende Kapitel dieser Spezifikation; ein Test prüft, dass alle Verweise eine existierende Überschrift treffen. Neue Kapitel 3.6.7, 3.6.8, 4.14, 9.20, 9.21; 12 Tests ergänzt (80 → 92). Keine DB-Änderung; die 43 Golden Tests laufen unverändert. |
| 0.10 | 2026-07-18 | Claude (Opus 4.8) | **Szenario-Vergleich in der Monte-Carlo-Simulation** und **Sensitivitätsanalyse / Tornado** (Roadmap Nr. 20). (1) Die MC-Simulation rechnet neu **mehrere Szenarien desselben Plans in einem Lauf**. Die historischen Annahmen werden dabei nur **einmal je logischem Element** erfasst – die Zuordnung über die Herkunfts-Kette `sourceElementId`, dieselbe Grundlage wie beim Diff (neue Funktionen `resolveRootElementId`, `buildElementGroups`, `paramsForScenario`, `runMonteCarloMulti`). Alle Szenarien laufen mit **demselben Seed** (Common Random Numbers), damit Unterschiede strukturell und nicht zufällig sind. Der **Zielbetrag bleibt szenario-eigen** (vorbelegt mit dem jeweils geplanten Endvermögen) – nur so misst die Erfolgswahrscheinlichkeit, wie oft ein Szenario sein *eigenes* Versprechen hält. Ergebnis als Vergleichstabelle plus Median-Linien je Szenario; bei einem einzelnen Szenario unverändert der bisherige Fächer. (2) Neuer Bereich **Einflussfaktoren** (eigener Button, eigener Dialog) mit einem **Tornado-Chart** nach dem One-at-a-time-Verfahren: neues reines Modul `sensitivity.ts` mit sieben Treibern, je Treiber an-/abwählbar und mit **pflichtiger, frei definierbarer Bandbreite ohne Default**. Das **Pensionsalter ist bewusst nicht enthalten** (Begründung: 9.18). Neue Kapitel 3.6.6, 4.12.6, 4.13, 9.18; 20 Tests ergänzt (60 → 80). Keine DB-Änderung, keine Verhaltensänderung bestehender Pläne. **Ausserdem vier Dokumentationsfehler korrigiert:** Kap. 1.2 nannte noch Monte-Carlo, Hypothekarzinsen und Immobilien-Wertsteigerung als nicht umgesetzt (seit 0.5/0.7 vorhanden); Kap. 4.6.5 endete mit einem widersprüchlichen Restsatz zur fehlenden Wertsteigerung; Kap. 5.2/5.3/5.5.2/8.1 waren bei Migrationszahl, Dateiliste, Komponentenliste und Testzahlen veraltet; der Glossar-Eintrag „Szenario" beschrieb noch das Modell vor V6. |
| 0.9 | 2026-07-18 | Claude (Opus 4.8) | **UI-Umbau und Planstart.** (1) Die Grafiken liegen neu im eigenen Bereich **Grafiken** (Dialog, Button oben) statt unter der Matrix. (2) Kennzahl **Geschätzter Nachlass** entfernt – sie war identisch mit dem nominalen Endvermögen. (3) **Monte-Carlo-Button** nach oben zu den Szenario-Aktionen verschoben. (4) Neues Profilfeld **Planstart (Jahr)** (`Scenario.startYear`, Migration; reine Anzeige, Berechnung bleibt in relativen Jahren) – erscheint auf der Zeitachse. (5) Zeitachse zeigt neu die **Lebensphasen als Segmente** (Breite = Dauer, Einfärbung nach Phasentyp, Jahresspanne). (6) **Lebensphase bearbeiten** neu als Popup statt Panel unter der Tabelle. (7) **Vermögensverlauf** über **alle Jahre** statt nur über die Phasengrenzen – dafür führt `computePlan` das Vermögen neu pro Jahr mit (`YearPoint.wealthNominal/wealthReal`). Zwei Tests ergänzt (58 → 60). |
| 0.8 | 2026-07-18 | Claude (Opus 4.8) | **Szenario-Hierarchie (V6)** – grösste Umstrukturierung bisher. Der **Plan** ist neu ein schlanker Behälter ohne Finanzdaten; die berechenbare Einheit ist das **Szenario**, das Grundprofil (inkl. **Pensionsalter** → Frühpensionierungs-Szenarien), Phasen und Elemente trägt. Jeder Plan erhält beim Anlegen automatisch ein **Basisszenario**; weitere Szenarien entstehen als vollständige Kopie eines beliebigen Szenarios und hängen als **Baum** darunter (Sidebar zeigt die Verschachtelung). Kopierte Phasen/Elemente tragen Herkunfts-Verweise (`sourcePhaseId`, `sourceElementId`) – darauf beruht die **Abweichungs-Markierung**: geändert = gelb, neu = grün, entfernt = graue Geisterzeile (eigene Theme-Tokens für alle drei Farbschemata). Charts vergleichen neu die Geschwister-Szenarien. Datenmodell: neue Tabelle `Plan`, bisheriger `Plan` → `Scenario` (IDs erhalten), `planId` → `scenarioId` in Person/Phase/FinancialElement. API neu unter `/api/scenarios/*`. Neue Kapitel 2.1, 3.2, 4.13; 9 Diff-Tests + Migrations-Test (48 → 58). **Migration mit echtem Postgres (PGlite) verifiziert**, inkl. verschachtelter Szenarien und Cascade. |
| 0.7 | 2026-07-17 | Claude (Opus 4.8) | **Monte-Carlo-Simulation** (Roadmap Nr. 19, Stufe A). Button in der Planansicht → Dialog mit Erklärung, Eingaben und Ergebnis. Statt einer festen Rendite/Inflation werden tausende Zufallspfade gerechnet; ausgewiesen werden **Ruinwahrscheinlichkeit**, **Erfolgswahrscheinlichkeit** (P(Endvermögen ≥ Zielbetrag)) und ein **Fächer** (10 %/Median/90 %) plus die deterministische Linie. Läuft komplett im Browser (`computePlan` ist rein). Modell: fettschwänzige Verteilung (Student-t, ν=5), gemeinsamer Marktschock (ρ=0.7), Böden 0 % für PK/3a und −100 % sonst. Pro renditetragendem Element und für die Inflation je: historischer Ø (Pflicht), Streuungsstufe, σ. Neue Datei `montecarlo.ts` + optionaler `sample`-Parameter in `computePlan` (Inflation neu als kumulatives Array; deterministisch identisch). Neues Kapitel 4.12; 7 MC-Tests + Refactor-Absicherung (41 → 48). Keine Verhaltensänderung, keine DB-Änderung. |
| 0.6 | 2026-07-17 | Claude (Opus 4.8) | **Teilverkauf** von Sonstigem Vermögen (Roadmap Nr. 42) und **Sonderamortisation** der Hypothek (Roadmap Nr. 15). `OTHER_ASSET` am Übergang neu: Halten / Verkaufen / **Teilverkauf** – ein Betrag fliesst ins Cash (erscheint als „Kapitalzufluss" im Phasenkopf), der Rest bleibt investiert. `REAL_ESTATE` im Halten-Fall neu mit **Einmaltilgung** aus dem Cash (analog zur Sofort-Tilgung bei Schulden; erscheint als „Kapitalinvestition"). Damit lässt sich die indirekte Amortisation via 3a mechanisch nachbilden. Die eigentliche Roadmap Nr. 15 (Steuerwirkung der indirekten Amortisation) bleibt mit dem Steuer-Bündel 13/14/23 zurückgestellt – siehe 9.14. Kapitel 4.9.3/4.9.4 ergänzt. Fünf Regressionstests (36 → 41). Keine Verhaltensänderung für bestehende Pläne. |
| 0.5 | 2026-07-17 | Claude (Opus 4.8) | **Netto/Brutto geklärt** (Roadmap Nr. 9, reduziert) und **Immobilien-Modul erweitert** (Roadmap Nr. 8). Einkommen ist neu explizit als **Nettolohn** definiert (Label und Hilfetext); für die AHV rechnet das Tool intern mit `AHV_GROSS_FROM_NET_FACTOR = 1.12` auf den Bruttolohn hoch – die AHV bemisst sich am Brutto, die bisherige Netto-Basis unterschätzte die Rente um bis zu ~1'900/Jahr. Immobilie neu mit **Hypothekarzins** (% der Restschuld, sinkt mit der Amortisation, mit Doppelzählungs-Schalter) und **Wertsteigerung** (auf die **Liegenschaft**, nicht auf das Eigenkapital – Hebeleffekt). Grundstückgewinnsteuer bemisst sich neu explizit am ursprünglichen Kaufpreis. Keine Aufschlüsselung bei Einkommen oder Ausgaben, keine Steuerschätzung (Begründung: 9.14). Neues Kapitel 4.4.5; 4.6.5 und 4.9.4 überarbeitet; Abschnitt 9 um zwei Punkte ergänzt. Sechs Regressionstests (30 → 36). **Verhaltensänderung:** siehe 9.13. |
| 0.4 | 2026-07-17 | Claude (Opus 4.8) | **AHV-Rente einkommensabhängig** (Roadmap Nr. 3) und **Fortschreibungs-Warnhinweis** (Roadmap Nr. 4). Die AHV-Rente folgt neu der amtlichen Rentenformel (Skala 44) über das massgebende durchschnittliche Jahreseinkommen statt pauschal der Maximalrente; verifiziert gegen die amtliche Tabelle 318.117.1 (51/51 Zeilen). Prüfung der Beitragskarriere am Pensions-Übergang, mit Zusatzfeldern für die Jahre vor Planbeginn (ab Alter 21). Alles **real** gerechnet. Neue Konstanten `AHV_MIN_MONTHLY_FULL`, `AHV_PENSION_MONTHS`, `AHV_CONTRIBUTION_START_AGE`; `AHV_MAX_ANNUAL_SINGLE` neu abgeleitet. Warnhinweis in Phasenzellen und Phasen-Detail, wenn Folgephasen existieren. Neue Kapitel 3.5.6, 4.4; Abschnitt 9 um zwei Punkte ergänzt. Zwölf Regressionstests (18 → 30). **Verhaltensänderung:** siehe 9.10. |
| 0.3 | 2026-07-16 | Claude (Opus 4.8) | **Einmalige Sonderein-/ausgaben** umgesetzt (Roadmap Nr. 1). Der Cash-Übergang zwischen zwei Phasen ist neu ein eigener Entscheid: 1:1 übernehmen · einmaliger Zufluss · einmalige Kosten · beides. Beträge gehen direkt aufs Cash-Konto. Zufluss wird nominal erfasst (real angezeigt) mit optionalem Steuersatz (Default 0 %), Kosten werden real erfasst (nominal angezeigt); beide bleiben aus der Sparquote heraus. Der Entscheid startet unbeantwortet und zählt im „offen"-Badge mit. Neue Spalte `Phase.cashTransition` (JSON) + Migration, neue Route `PUT /api/phases/<id>/cash-transition`, eigene Kennzahlen im Phasenkopf. Fünf Regressionstests ergänzt (13 → 18). Neue Kapitel 3.5.5, 4.9.6; Abschnitt 9 um zwei Grenzen ergänzt. |
| 0.2 | 2026-07-16 | Claude (Opus 4.8) | Drei Fixes umgesetzt und dokumentiert: **(1)** `Phase.inflationRate` ersatzlos entfernt (DB-Migration, API, Typen, UI) – die Inflation liegt seit V5 plan-weit; das Feld war wirkungslos. **(2)** Amortisation und Tilgung stoppen neu, sobald Hypothek bzw. Schuld abbezahlt sind – sie belasten danach weder Cash noch Sparquote (Kap. 4.6.5, 4.6.7, 4.7, 4.8). **(3)** Kapitalbezugssteuer greift neu auch bei PK-/3a-Vorbezügen vor der Pensionierung, inkl. Steuerfeld und Netto-Vorschau im UI (Kap. 3.5.2, 4.9.1, 4.9.2). Kennzahl `plannedSaveRate` ist neu die Rate des **ersten** Phasenjahres. Drei Regressionstests ergänzt (10 → 13). Abschnitt 9 neu nummeriert (erledigte Punkte entfernt, „Sparraten werden nicht indexiert" ergänzt). |
| 0.1 | 2026-07-16 | Claude (Opus 4.8) | Erstfassung. Vollständige Neuerstellung aus dem Code (Stand `f768e01`). Ersetzt die bisherigen FDD/TDD-Dokumente v1–v5 vollständig. |

> **Pflegehinweis:** Dieses Dokument ist ein lebendes Dokument. Bei jeder Aktualisierung wird
> (a) die Änderungshistorie um eine Zeile ergänzt, (b) die Versionsnummer im Kopf hochgezählt
> und (c) der referenzierte Codestand (Commit) aktualisiert.
>
> Die Versionsnummer ist ein **Zähler nach dem Punkt**, keine Dezimalzahl: auf 0.9 folgt 0.10,
> darauf 0.11 und so weiter. Ein Sprung auf 1.0 ist damit dem Erreichen eines echten
> Meilensteins vorbehalten und passiert nicht als Nebeneffekt des Hochzählens.

---

## Inhaltsverzeichnis

1. [Einleitung und Abgrenzung](#1-einleitung-und-abgrenzung)
2. [Fachliche Grundkonzepte](#2-fachliche-grundkonzepte)
3. [Funktionale Spezifikation](#3-funktionale-spezifikation)
4. [Berechnungsmodell](#4-berechnungsmodell)
5. [Technische Spezifikation](#5-technische-spezifikation)
6. [API-Referenz](#6-api-referenz)
7. [Betrieb und Deployment](#7-betrieb-und-deployment)
8. [Qualitätssicherung](#8-qualitätssicherung)
9. [Bekannte Einschränkungen und Modellentscheide](#9-bekannte-einschränkungen-und-modellentscheide)
10. [Glossar](#10-glossar)

---

# 1. Einleitung und Abgrenzung

## 1.1 Zweck des Tools

Das FPT ist eine Webanwendung zur persönlichen Finanzplanung über Lebensabschnitte hinweg,
ausgelegt auf Schweizer Verhältnisse (AHV, Pensionskasse, Säule 3a, Grundstückgewinnsteuer).
Ein Benutzer bildet seine finanzielle Situation als Kette von **Lebensphasen** ab, hinterlegt
**finanzielle Elemente** (Einkommen, Ausgaben, Vorsorge, Immobilien, Vermögen, Schulden) und
trifft an den **Übergängen** zwischen den Phasen bewusste Entscheide (halten, verkaufen,
Kapital beziehen, verrenten). Das Tool rechnet daraus Jahr für Jahr das Vermögen, den
Cash-Bestand, Spar- bzw. Verzehrquoten sowie ein allfälliges Ruinalter fort.

## 1.2 Was das Tool nicht ist

Aus dem Code direkt ableitbare Abgrenzungen:

- **Keine Steuerberechnung** ausser den drei explizit modellierten Sätzen
  (Kapitalbezugssteuer, Grundstückgewinnsteuer, PK-Umwandlungssatz). Einkommens- und
  Vermögenssteuern sind nicht modelliert und müssen vom Benutzer in den Ausgaben erfasst werden
  (Begründung: [9.14](#914-keine-steuerschätzung)).
- **Keine Nebenkosten, kein Eigenmietwert, keine Mieteinnahmen** bei Immobilien
  (siehe [9.3](#93-immobilien-was-noch-fehlt)).
- **Keine automatische Deckung von Liquiditätslücken.** Negatives Cash wird gemeldet, aber nicht
  korrigiert (siehe [9.1](#91-cash-wird-nicht-automatisch-ausgeglichen)).
- **Keine Mehrbenutzer-Kollaboration.** Pläne gehören genau einem Benutzer.

> **Hinweis zur Dokumenthistorie:** Bis Version 0.9 stand hier zusätzlich „keine
> Monte-Carlo-Simulation", „keine Hypothekarzinsen" und „keine Wertentwicklung von Immobilien".
> Alle drei sind seit Version 0.5 bzw. 0.7 umgesetzt ([4.4.5](#445-netto-brutto-umrechnung-für-die-ahv),
> [4.6.5](#465-real_estate-immobilie), [4.12](#412-monte-carlo-simulation)); die Abgrenzung war
> versehentlich stehen geblieben.

Die deterministische Rechnung bleibt der Kern des Tools; Stochastik kommt ausschliesslich in der
**Monte-Carlo-Simulation** ([4.12](#412-monte-carlo-simulation)) und – als reine Was-wäre-wenn-
Rechnung – in der **Sensitivitätsanalyse** ([4.13](#413-sensitivitätsanalyse-tornado)) dazu.
Beide verändern die gespeicherten Plandaten nicht.

## 1.3 Kernprinzip: Plan als selbsttragende Einheit

Seit dem V3-Rework (Migration `20260713150000_profile_to_plan_v3`) trägt **jeder Plan sein
eigenes Grundprofil**: Haushaltsform, Personen (Alter, Pensionsalter, Name) und
Inflationsannahme. Es gibt keine übergeordnete Haushalts-Entität mehr. Ein Szenario ist
deshalb eine vollständige Deep-Copy und vom Ursprungsplan unabhängig veränderbar.

Referenz: `prisma/schema.prisma` Zeilen 8–10, `src/lib/types.ts` Zeilen 38–49.

---

# 2. Fachliche Grundkonzepte

## 2.1 Die Ebenen

```
User
 └── Plan                         (Behälter: nur Name — KEINE Finanzdaten)
      └── Scenario[]              (die berechenbare Einheit)
           │  Grundprofil: Haushaltsform, Personen, Inflation, Cash-Startwert
           │  isBase = genau eines je Plan · parentScenarioId = Baum + Vergleichsbasis
           ├── Person[]           (1 bei SINGLE, 2 bei COUPLE — je Szenario eigen!)
           ├── Phase[]            (Kette 1..n; sourcePhaseId = Gegenstück in der Vorlage)
           └── FinancialElement[] (szenario-weit; sourceElementId = Gegenstück in der Vorlage)
                ├── ElementPhaseValue[]      (Werte je Phase, JSON)
                └── ElementTransitionValue[] (Entscheide je Übergang, JSON)
```

**Zwei Designprinzipien tragen dieses Modell:**

**(1) Ein finanzielles Element ist über alle Lebensphasen hinweg dieselbe Entität.** Eine
Pensionskasse „PK Arbeitgeber" existiert einmal pro Szenario; sie hat pro Phase einen Werte-Satz
und pro Phasenübergang einen Entscheid-Satz. Dadurch bleibt die Identität eines
Vermögensgegenstands über die Zeit erhalten – Voraussetzung für die Fortschreibung (Carry) und
die Vermögensaufteilungs-Grafik.

**(2) Das Grundprofil liegt am Szenario, nicht am Plan** (V6). Nur so lassen sich die
wertvollsten Szenario-Fragen abbilden – allen voran ein abweichendes **Pensionsalter**
(„Was, wenn ich mit 62 statt 65 aufhöre?"), das in `Person` steckt. Wäre das Profil geteilt,
wären Frühpensionierungs-Szenarien unmöglich.

Der **Plan** ist damit ein reiner Behälter: Er bündelt Szenarien und trägt den Eigentümer
(`userId`). Ownership von Szenario/Phase/Element läuft über die Kette
`Scenario → Plan → User`.

Referenz: `prisma/schema.prisma`.

## 2.2 Die Matrix als Leitmetapher

Die Hauptansicht ist eine Tabelle:

- **Zeilen** = finanzielle Elemente, gruppiert nach Kategorie; zuoberst die systemseitige,
  read-only Zeile **Cash**.
- **Spalten** = abwechselnd **Phasenspalten** und **Übergangsspalten**
  (Phase 1 → Übergang → Phase 2 → Übergang → Phase 3 …). Der letzten Phase folgt keine
  Übergangsspalte.
- **Zellen** = anklickbar; Phasenzellen öffnen die Werte-Eingabe, Übergangszellen den
  Entscheid-Dialog.

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 111–120 (Spaltenaufbau), 333–477 (Matrix).

## 2.3 Phasentyp – abgeleitet, nicht gespeichert

Der Typ einer Phase wird **nie gespeichert**, sondern in jeder Berechnung aus Alter und
Pensionsalter der Personen abgeleitet:

| Bedingung (zu Phasenbeginn) | Typ |
|---|---|
| alle Personen `startAge < retirementAge` | `ERWERB` |
| alle Personen `startAge >= retirementAge` | `PENSION` |
| gemischt | `MIXED` |

Referenz: `src/lib/calculations.ts` Zeilen 158–172; Kommentar in `prisma/schema.prisma` Zeilen 94–95.

## 2.4 Cash als Ausgleichskonto

Cash ist kein vom Benutzer erfassbares Element, sondern das systemseitige Ausgleichskonto:

- Es startet mit `Plan.initialCash` (Phase 1).
- Es nimmt jährlich die **Spar-/Verzehrquote** (Einkommen − nominale Ausgaben) auf.
- Es finanziert die **geplanten Sparraten** (3a-Beiträge, Sparbeiträge, Amortisationen, Tilgungen).
- Es empfängt die **Bezugsraten** aus Sonstigem Vermögen.
- Es empfängt an Übergängen **Kapitalzuflüsse** (Verkäufe, PK-/3a-Bezüge) und finanziert
  **Sofort-Tilgungen** sowie **Zusatzinvestitionen** der Folgephase.
- Es nimmt an Übergängen **einmalige Sonderein-/ausgaben** auf (Erbschaft, Poolbau, Autokauf) –
  siehe [3.5.5](#355-cash-übergang-einmalige-sonderein-ausgaben).
- Es darf **negativ werden** – dies ist die Definition einer Liquiditätslücke und wird rot
  markiert, aber nicht automatisch korrigiert.

Cash ist die einzige Zeile der Matrix ohne `FinancialElement`-Datensatz. Zwei Zellen sind
dennoch bearbeitbar: die **erste** Phasenzelle (Cash-Anfangswert) und **jede Übergangszelle**
(einmalige Sonderein-/ausgaben).

Referenz: `src/lib/calculations.ts` (Jahresschleife und Übergang).

---

# 3. Funktionale Spezifikation

## 3.1 Authentifizierung und Benutzerkonto

### 3.1.1 Registrierung

- Öffentlich zugänglich (kein Einladungscode, keine Freischaltung).
- Benutzername: Muster `^[a-zA-Z0-9._-]{3,32}$` – 3 bis 32 Zeichen, Buchstaben, Zahlen, Punkt,
  Unterstrich, Bindestrich. Muss plan-übergreifend eindeutig sein (`User.username @unique`).
- Passwort: mindestens 6 Zeichen; wird mit bcrypt (Cost-Faktor 12) gehasht.
- Bei Erfolg wird sofort eine Session gesetzt (Login inbegriffen), HTTP 201.
- Bei belegtem Benutzernamen: HTTP 409 mit Meldung „Dieser Benutzername ist bereits vergeben."

Referenz: `src/lib/users.ts` Zeilen 6–22, `src/app/api/auth/register/route.ts`.

### 3.1.2 Anmeldung

- Benutzername + Passwort; Prüfung via `bcrypt.compare`.
- Fehlermeldung ist bewusst unspezifisch: „Benutzername oder Passwort falsch." (HTTP 401) –
  verrät nicht, ob der Benutzer existiert.
- Bei Erfolg: JWT (HS256, Payload `{ userId }`, Gültigkeit 30 Tage) im HttpOnly-Cookie
  `fpt_session` (`sameSite=lax`, `secure` nur in Produktion, `maxAge` 30 Tage).

Referenz: `src/app/api/auth/login/route.ts`, `src/lib/auth.ts`.

### 3.1.3 Abmeldung

`POST /api/auth/logout` löscht das Cookie. Da die Session zustandslos ist (JWT), bleibt ein
bereits kopiertes Token bis zum Ablauf technisch gültig – es gibt keine serverseitige
Token-Sperrliste.

### 3.1.4 Passwortänderung

Im Profilmenü. Erfordert das aktuelle Passwort; das neue Passwort muss ≥ 6 Zeichen haben und
wird im Dialog gegen eine Wiederholung geprüft (Client-seitig). Nach Erfolg erscheint 1.2 s lang
„Passwort geändert.", dann schliesst der Dialog.

Referenz: `src/app/api/auth/change-password/route.ts`, `src/components/ProfileMenu.tsx` Zeilen 117–140.

### 3.1.5 Zugriffsschutz

Zweistufig:

1. **Middleware** (`src/middleware.ts`, Edge-Runtime): schützt alle Pfade ausser
   `/login`, `/api/auth/login`, `/api/auth/register`, `/_next/*`, `/favicon*`.
   Ohne gültiges Token → API-Aufrufe erhalten HTTP 401, Seitenaufrufe werden nach
   `/login?next=<pfad>` umgeleitet.
2. **Ownership-Check in jeder API-Route**: `getCurrentUserId()` plus eine Abfrage, die den
   Datensatz nur zurückgibt, wenn er dem Benutzer gehört (`getOwnedPlan`, `getOwnedPhase`,
   `getOwnedElement` in `src/lib/queries.ts`). Ein fremder Datensatz führt zu HTTP 404
   (nicht 403) – die Existenz wird nicht preisgegeben.

## 3.2 Plan-Verwaltung

### 3.2.1 Plan erstellen

Dialog mit Name plus dem vollständigen Grundprofil:

| Feld | Typ | Default | Wertebereich |
|---|---|---|---|
| Name des Plans | Text | „Basisplan" | 1–120 Zeichen |
| Haushaltsform | Auswahl | `SINGLE` | `SINGLE` / `COUPLE` |
| Name je Person | Text (optional) | leer | ≤ 60 Zeichen |
| Aktuelles Alter | Zahl | 35 | 0–120 |
| Pensionierungsalter | Zahl | 65 | 30–100 |
| Erwartete Inflationsrate (%) | Zahl | 1.5 | −20 bis 50 |

Konsistenzregel: `SINGLE` erfordert genau eine Person, `COUPLE` genau zwei (Person A und B).
Verletzung → HTTP 400 mit Klartextmeldung.

Referenz: `src/components/PlanProfileFields.tsx` Zeilen 1012–1018, `src/app/api/plans/route.ts`
Zeilen 6–35.

Ein neu erstellter Plan hat **keine Phasen und keine Elemente**; `initialCash` ist 0.

### 3.2.2 Grundprofil ändern

Über „Einstellungen" in der Planansicht. Wichtig: Die Personen werden serverseitig in einer
Transaktion **gelöscht und neu angelegt** (`deleteMany` + `create`). Die Person-IDs ändern sich
dadurch. Da Elemente über `ownerRole` (nicht über `personId`) zugeordnet sind, bleibt die
Zuordnung erhalten.

Ein Wechsel von `COUPLE` auf `SINGLE` entfernt Person B. Elemente mit `ownerRole = PERSON_B`
bleiben in der Datenbank bestehen, finden aber keinen Owner mehr – siehe
[9.2](#92-verwaiste-person_b-elemente).

Referenz: `src/app/api/plans/[planId]/route.ts` Zeilen 55–70.

### 3.2.3 Cash-Anfangswert

Klick auf die erste Zelle der Cash-Zeile öffnet den Dialog „Cash-Anfangswert". Wertebereich
0 bis 1'000'000'000, wird auf ganze Franken gerundet.

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 1130–1156, `src/app/api/plans/[planId]/route.ts` Zeile 36.

### 3.2.4 Plan löschen

Aus der Übersichtskachel oder der Planansicht, mit Browser-`confirm()`. Löscht per Datenbank-Cascade
Personen, Phasen, Elemente und alle Werte. Szenarien, die auf diesen Plan als `parentPlanId`
zeigen, werden **nicht** gelöscht – ihre `parentPlanId` wird auf `NULL` gesetzt
(`onDelete: SetNull`).

Referenz: `prisma/schema.prisma` Zeile 82.

### 3.2.5 Szenarien

Beim Anlegen eines Plans entsteht **automatisch das Basisszenario** (`isBase = true`,
Name „Basisszenario"). Der beim Anlegen erfasste Profilteil (Haushaltsform, Personen,
Inflation) landet dort, der Name am Plan.

Ein weiteres Szenario ist eine **vollständige Kopie eines beliebigen bestehenden Szenarios**
(nicht nur des Basisszenarios). Kopiert werden Grundprofil, alle Personen, alle Phasen, alle
Elemente sowie sämtliche Phasen- und Übergangswerte.

Gesetzt werden dabei:
- `parentScenarioId` = das kopierte Szenario → ergibt den **Baum** in der Seitenleiste **und**
  die **Vergleichsbasis** für die Abweichungs-Markierung
- `sourcePhaseId` / `sourceElementId` je kopierter Phase bzw. Element → die **Identität**, über
  die der Diff „dieselbe Zelle" wiederfindet

Da jede Kopie wieder kopierbar ist, entstehen **Sub-Szenarien** beliebiger Tiefe; die
Seitenleiste rückt sie entsprechend ein.

**Löschen:** Ein Szenario lässt sich löschen, das **Basisszenario nicht** (dafür den ganzen Plan
löschen). Das Löschen eines Plans entfernt per Cascade alle seine Szenarien.

Referenz: `src/app/api/scenarios/[scenarioId]/copy/route.ts`.

### 3.2.6 Abweichungs-Markierung (Diff)

Jedes Szenario ausser dem Basisszenario wird **live gegen sein Eltern-Szenario** verglichen.
Abweichende Stellen sind in der Matrix farblich markiert:

| Zustand | Darstellung |
|---|---|
| **geändert** | gelb hinterlegt (`--diff` / `--diff-soft`) |
| **neu** (in der Vorlage nicht vorhanden) | grün hinterlegt + Badge „neu" (`--diff-added`) |
| **entfernt** (in der Vorlage vorhanden, hier gelöscht) | graue **Geisterzeile**, durchgestrichen (`--diff-removed`) |

Markiert werden: Phasenzellen, Übergangszellen, Element-Zeilen (Name/Zuordnung), Phasenköpfe
(Name/Dauer), der Cash-Anfangswert, Cash-Übergänge und das Grundprofil-Banner. Über der Matrix
steht die Gesamtzahl der Abweichungen.

Die Farben sind **semantische Tokens** und für Hell, Dunkel und Warm getrennt abgestimmt – ein
fester Gelbwert würde im Dunkelschema unbrauchbar aussehen.

**Zwei bewusste Eigenschaften:**
- Der Vergleich läuft gegen das **direkte Eltern-Szenario**, nicht immer gegen die Basis. Bei
  einem Sub-Szenario ist das genau „was habe ich gegenüber der Vorlage geändert".
- Der Diff ist **live**: Ändert man die Vorlage, verschiebt sich die Markierung im Kind
  rückwirkend (siehe [9.16](#916-diff-ist-live-gegen-die-vorlage)).

Referenz: `src/lib/diff.ts`.

### 3.2.7 Planstart (Kalenderjahr)

Das Grundprofil enthält das Feld **Planstart (Jahr)** – das Kalenderjahr, in dem Jahr 1 der
Planung liegt (`Scenario.startYear`). Es dient **ausschliesslich der Darstellung**: Zeitachse
und Grafiken beschriften damit Jahre statt nur Alter. Die Berechnung rechnet unverändert in
**relativen** Jahren ab Planbeginn – `startYear` fliesst in keine Formel ein.

Beim Anlegen wird das laufende Jahr vorbelegt; bestehende Szenarien wurden per Migration darauf
gesetzt. Kalenderjahr eines Planjahrs: `startYear + (Jahr − 1)`.

## 3.3 Lebensphasen

### 3.3.1 Phase anlegen

Neue Phasen werden **immer am Ende der Kette** angehängt (`sequenceNumber = Anzahl + 1`).

**Automatische Dauer-Kappung:** Die Dauer wird ans nächste Pensionsereignis gekappt. Formel
(`maxPhaseDuration`): für jede Person, die zu Phasenbeginn noch erwerbstätig ist, gilt
`retirementAge − (age + yearsBefore)`; das Minimum dieser Werte ist die Obergrenze. Ist keine
Person mehr erwerbstätig, gibt es keine Obergrenze (`null`). Diese Kappung ist im Dialog
sichtbar („max. N") **und** wird serverseitig erzwungen.

Fachliche Begründung: Eine Phase darf keine Pensionierung überspannen, weil der Phasentyp
und die AHV-/PK-Renten am Phasenbeginn ausgewertet werden.

**Default-Dauer:** die Kappung, sonst 10 Jahre.
**Default-Name:** Phase 1 → „Erste Lebensphase"; sonst „Pensionsphase" wenn zu Phasenbeginn
mindestens eine Person pensioniert ist, sonst „Erwerbsphase".

**Vorbelegung der Elemente:** Beim Anlegen einer Phase wird für jedes noch aktive Element
(nicht `SOLD`, nicht `SETTLED`) ein `ElementPhaseValue` mit den **editierbaren** Feldern der
Vorphase erzeugt (`buildCarryData`):

| Kategorie | Übernommene Felder |
|---|---|
| `INCOME`, `EXPENSE` | nur `teuerungsausgleich` (Basis wird live fortgeschrieben) |
| `AHV` | `gapYears: 0` |
| `PENSION_FUND`, `PILLAR_3A`, `OTHER_ASSET` | `annualContribution`, `expectedReturn` |
| `REAL_ESTATE` | `purchasePrice`, `amortization` (Resthypothek wird live fortgeschrieben) |
| `OTHER_DEBT` | `annualRepayment` |

Bestände (PK-/3a-/Vermögenswert, Resthypothek, Restschuld) werden **bewusst nicht als Snapshot
gespeichert**, sondern in jeder Berechnung live aus der Vorphase fortgeschrieben. Damit wirken
sich nachträgliche Änderungen an frühen Phasen automatisch auf alle Folgephasen aus.

Referenz: `src/app/api/plans/[planId]/phases/route.ts`.

### 3.3.2 Phase bearbeiten

Klick auf einen Phasenkopf öffnet ein **Popup** („Lebensphase: <Name>") mit Bezeichnung und
Dauer – konsistent zu allen anderen Eingaben (Element-Zellen, Übergänge). Speichern schliesst
das Popup. Die Dauer wird auch hier gekappt. Eine phasenspezifische Inflationsrate gibt es nicht;
das Panel weist darauf hin: „Die Inflationsrate gilt plan-weit und wird in den Plan-Einstellungen
gesetzt."

Referenz: `src/components/PhaseDetail.tsx`.

### 3.3.3 Phase löschen

**Nur die letzte Phase** kann gelöscht werden – serverseitig geprüft (HTTP 400: „Nur die letzte
Phase kann geloescht werden."). Damit bleibt die Kette der `sequenceNumber` lückenlos. Der
Löschen-Button erscheint im Detail-Panel nur bei der letzten Phase.

Referenz: `src/app/api/phases/[phaseId]/route.ts` Zeilen 55–77.

## 3.4 Finanzielle Elemente

### 3.4.1 Kategorien und Personenzuordnung

| Kategorie | Label | Zuordnung |
|---|---|---|
| `INCOME` | Einkommen | frei: Gemeinsam / Person A / Person B |
| `EXPENSE` | Ausgaben | frei |
| `AHV` | AHV | **zwingend genau eine Person** |
| `PENSION_FUND` | Pensionskasse | **zwingend genau eine Person** |
| `PILLAR_3A` | Säule 3a | **zwingend genau eine Person** |
| `REAL_ESTATE` | Immobilie | frei |
| `OTHER_ASSET` | Sonstiges Vermögen | frei |
| `OTHER_DEBT` | Sonstige Schulden | frei |

Die Vorsorge-Kategorien (`PERSON_ONLY_CATEGORIES`) sind zwingend personengebunden, weil AHV-Rente,
PK-Verrentung und 3a-Bezug am **individuellen** Pensionierungszeitpunkt hängen. Wird für diese
Kategorien kein `PERSON_A`/`PERSON_B` übergeben → HTTP 400.

Für die übrigen Kategorien gilt: fehlt die Zuordnung, wird serverseitig `HOUSEHOLD` gesetzt.

Referenz: `src/lib/elements.ts` Zeilen 19–23, `src/app/api/plans/[planId]/elements/route.ts` Zeilen 43–54.

### 3.4.2 Element anlegen

Der Dialog „Finanzielles Element" fragt Kategorie, Zuordnung, Bezeichnung **und direkt die
Werte der ersten Lebensphase** ab. Nach dem Anlegen (`POST .../elements`) werden die Werte per
`PUT .../phase/<firstPhaseId>` gespeichert, sofern mindestens ein Feld gesetzt wurde. Der
Bezeichnungs-Default ist das Kategorie-Label.

`orderIndex` = bisheriges Maximum + 1; bestimmt die Reihenfolge innerhalb der Kategoriegruppe.

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 799–947.

### 3.4.3 Element bearbeiten und löschen

Ein Klick auf eine **Phasenzelle** öffnet den Dialog „Lebensphase: <Name>" mit den
kategorie- und kontextabhängigen Feldern (siehe [3.4.4](#344-feldkatalog-je-kategorie)) sowie
dem Button „Element löschen". Löschen entfernt das Element **aus allen Phasen**
(Browser-`confirm()`, dann Cascade auf `ElementPhaseValue` und `ElementTransitionValue`).

Umbenennen ist per API möglich (`PATCH /api/elements/<id>`), im aktuellen UI aber nicht
angebunden.

### 3.4.4 Feldkatalog je Kategorie

Die angezeigten Felder hängen von drei Kontextgrössen ab:
- **`carried`** – ob der Basiswert aus der Vorphase fortgeschrieben wird (ab Phase 2)
- **`ownerWorking`** – ob der zugeordnete Besitzer in dieser Phase erwerbstätig ist
- **`durationYears`** – Phasendauer (begrenzt z. B. die Ausfalljahre)

Referenz: `src/components/ElementDetail.tsx` Zeilen 124–340.

#### INCOME (Einkommen)

**Einkommen ist der NETTOLOHN** – der Betrag, der nach allen Lohnabzügen (AHV/ALV,
Pensionskasse, NBU) tatsächlich aufs Konto kommt. Das ist die für den Cash-Fluss richtige
Grösse und die, in der man denkt.

| Feld | JSON | Semantik |
|---|---|---|
| Jahreseinkommen NETTO, nominal (erstes Jahr) | `amount` | Basiswert Jahr 1. Ab Phase 2 vorbelegt mit dem fortgeschriebenen Wert, bewusst änderbar (Teilzeit, Beförderung). |
| ≈ real (heutige Kaufkraft) | – | Read-only Info: `amount / deflatorStart` |
| Nominale Lohnerhöhung (%/Jahr) | `teuerungsausgleich` | Default 0 %. 0 % = nominal gleichbleibend, real sinkend. |

Für die **AHV** rechnet das Tool intern auf den Bruttolohn zurück – siehe
[4.4.5](#445-netto-brutto-umrechnung-für-die-ahv). Warum die Definition überhaupt nötig war:
Für den Cash-Fluss sind beide Konventionen gleichwertig (`brutto − Ausgaben inkl. Abzüge`
≡ `netto − Ausgaben ohne Abzüge`), weshalb die Ambiguität lange folgenlos blieb. Mit der
einkommensabhängigen AHV hängt daran aber eine Rente.

#### EXPENSE (Ausgaben)

Hinweistext: „Ausgaben werden REAL erfasst (in heutiger Kaufkraft)."

| Feld | JSON | Semantik |
|---|---|---|
| Jahresausgaben REAL (erstes Jahr) | `amount` | Basiswert in heutiger Kaufkraft. |
| ≈ nominal (in diesem Jahr) | – | Read-only Info: `amount * deflatorStart` |
| Reale Mehrausgaben (%/Jahr) | `teuerungsausgleich` | **Zusätzlich** zur Inflation. 0 % = gleicher Lebensstandard. |

Die Asymmetrie (Einkommen nominal, Ausgaben real) ist der Kern des V5-Modells: Man kennt seinen
Lohn nominal, aber seinen Lebensstandard real.

#### AHV

| Zustand | Anzeige |
|---|---|
| Besitzer erwerbstätig | Eingabefeld **Geplante Ausfalljahre** (`gapYears`), 0 bis Phasendauer. Hilfetext: „Jedes Ausfalljahr kuerzt die spaetere Rente um 1/44." |
| Besitzer pensioniert | Nur Hinweistext – die Rente wird automatisch berechnet. |

#### PENSION_FUND (Pensionskasse)

| Zustand | Felder |
|---|---|
| erwerbstätig, Phase 1 | **Aktueller PK-Wert** (`currentValue`), **Jährliche Einzahlung** (`annualContribution`), **Erwartete Rendite** (`expectedReturn`) |
| erwerbstätig, ab Phase 2 | **Startwert (fortgeschrieben)** (read-only), **Zusatzeinlage aus Kapital** (`additionalInvestment`), Einzahlung, Rendite |
| pensioniert | Hinweistext (Rente aus Umwandlungssatz bzw. „Vollständig bezogen") |

Wichtig (Hilfetext im UI): Die PK-Einzahlung „Fliesst NICHT in die Sparquote ein (bereits in den
Ausgaben beruecksichtigt)" – Lohnabzüge sind im Nettoeinkommen bereits weg.

#### PILLAR_3A (Säule 3a)

Wie PK, aber:
- Die Einzahlung **zählt** zur Sparquote (verlässt das Cash).
- Das Feld ist auf `PILLAR_3A_MAX_ANNUAL` = **7'258 CHF** (2026, mit PK) hart geklammert.
- Bei Pensionierung: „Die Saeule 3a wird beim Pensions-Uebergang vollstaendig bezogen."

#### REAL_ESTATE (Immobilie)

| Feld | JSON | Semantik |
|---|---|---|
| Kaufpreis | `purchasePrice` | nur Phase 1 / Neukauf; ab Phase 2 read-only fortgeschrieben |
| Hypothek | `mortgage` | dito |
| Startwert Netto (fortgeschrieben) | – | read-only ab Phase 2: **Verkehrswert** − Resthypothek |
| Resthypothek (fortgeschrieben) | – | read-only ab Phase 2 |
| Amortisation (CHF/Jahr) | `amortization` | endet, sobald die Hypothek abbezahlt ist |
| **Hypothekarzins (%/Jahr)** | `interestRate` | Zinssatz auf der **Restschuld** |
| **Hypothekarzins-Betrag (Beginn → Ende)** | – | read-only: Zinsbetrag im ersten und im letzten Jahr der Phase |
| **Geschätzte Wertsteigerung (%/Jahr)** | `valueGrowth` | wirkt auf die **Liegenschaft** |
| **Sind die Zinsen bereits in den Ausgaben enthalten?** | `interestHandling` | `INCLUDED` (Default) / `ADD` |

Der Zinsbetrag sinkt automatisch mit der Amortisation – das kann kein manueller
Ausgabenposten. Beispiel: Hypothek 1'000'000, Amortisation 10'000/Jahr, Zins 1 %, 10 Jahre →
Anzeige `10'000 → 9'100` (Jahr 1 auf 1'000'000, Jahr 10 auf 910'000).

Der Schalter `interestHandling` verhindert die Doppelzählung: Bestehende Pläne haben die
Zinsen im Ausgabenbetrag, deshalb ist `INCLUDED` der Default und das Tool zieht **nichts** ab.
Erst `ADD` rechnet die Zinsen dazu – dann gehören sie aus dem Ausgabenbetrag entfernt. Der
Schalter sitzt bewusst auf der **Immobilie** und nicht auf dem Ausgaben-Element: Bei mehreren
Ausgaben-Elementen wäre sonst unklar, welches die Zinsen trägt (und zwei auf „Ja" würden
doppelt zählen).

#### OTHER_ASSET (Sonstiges Vermögen)

| Feld | JSON | Semantik |
|---|---|---|
| Startwert / Startwert (fortgeschrieben) | `startValue` | ab Phase 2 read-only |
| Zusatzinvestition aus Kapital | `additionalInvestment` | nur ab Phase 2 |
| Erwartete Rendite (%/Jahr) | `expectedReturn` | |
| Jährlicher Sparbeitrag | `annualContribution` | fliesst ins Vermögen, verlässt das Cash → **geplante Sparrate** |
| Jährliche Bezugsrate | `annualWithdrawal` | Entnahme aus dem Vermögen ins Cash → **geplante Verzehrrate** |

Die Bezugsrate ist das Instrument für den **laufenden** Kapitalverzehr *innerhalb* einer Phase.
Für einen **einmaligen** Zugriff *am Übergang* gibt es zusätzlich den Teilverkauf (3.5.2, 4.9.3).

#### OTHER_DEBT (Sonstige Schulden)

| Feld | JSON | Semantik |
|---|---|---|
| Restschuld / (fortgeschrieben) | `startValue` | ab Phase 2 read-only |
| Jährliche Tilgung | `annualRepayment` | verlässt das Cash → geplante Sparrate |

Schulden gehen mit **negativem** Vorzeichen ins Vermögen ein.

## 3.5 Übergänge

### 3.5.1 Konzept

Zwischen zwei Phasen liegt ein Übergang. Er ist der Ort, an dem einmalige Entscheide getroffen
werden. Fünf Kategorien haben Übergangs-Entscheide (`TRANSITION_CATEGORIES`):
`PENSION_FUND`, `PILLAR_3A`, `REAL_ESTATE`, `OTHER_ASSET`, `OTHER_DEBT`. Dazu kommt der
**Cash-Entscheid** (siehe [3.5.5](#355-cash-übergang-einmalige-sonderein-ausgaben)), der an
jedem Übergang zu treffen ist.

Für `INCOME`, `EXPENSE` und `AHV` erscheint: „Fuer diese Kategorie gibt es im Uebergang keine
Eingaben."

### 3.5.2 Normaler Übergang vs. Pensions-Übergang

Ein Übergang ist für ein Element ein **Pensions-Übergang**, wenn dessen Besitzer in der Von-Phase
erwerbstätig und in der Ziel-Phase pensioniert ist (`isRetirementTransition`). Nur
personenzugeordnete Elemente (nicht `HOUSEHOLD`) können das auslösen.

| Kategorie | Normaler Übergang (Vorbezug) | Pensions-Übergang |
|---|---|---|
| `PENSION_FUND` | Bezug? Kein Bezug / Bezug + Bruttobetrag (max. Endwert) + **Kapitalbezugssteuer (%)** | **Bezugsart**: Rente / Kapitalbezug / Kombination |
| `PILLAR_3A` | Bezug? Kein Bezug / Bezug + Bruttobetrag + **Kapitalbezugssteuer (%)** | Nur **Kapitalbezugssteuer (%)** – Bezug ist zwingend vollständig |
| `REAL_ESTATE` | Halten (+ optionale **Sonderamortisation**) / Verkaufen (+ Verkaufspreis, Grundstückgewinnsteuer) | identisch |
| `OTHER_ASSET` | Halten / Verkaufen / **Teilverkauf** (+ Betrag) | identisch |
| `OTHER_DEBT` | Sofortige Tilgung (CHF) | identisch |

Ein **Vorbezug** (vor der Pensionierung, z. B. für Wohneigentum oder Selbstständigkeit) ist wie
der Bezug bei Pensionierung kapitalbezugssteuerpflichtig. Der eingegebene Betrag ist der
**Bruttobezug**: er wird in voller Höhe dem Vorsorgekapital entnommen, ins Cash fliesst der
Betrag nach Abzug der Steuer. Der Dialog zeigt die resultierende Netto-Auszahlung als
read-only Vorschau an.

Bei PK-Bezugsart:
- **Rente**: Feld Umwandlungssatz (Default 6 %)
- **Kapitalbezug**: Feld Kapitalbezugssteuer (Default 8 %)
- **Kombination**: beide Felder plus „Davon Kapitalbezug (CHF)", geklammert am Endwert

Referenz: `src/components/ElementDetail.tsx` Zeilen 342–462.

### 3.5.3 Ampel-Logik: „offene" Entscheide

Ein Entscheid gilt als **beantwortet** (`isTransitionAnswered`), wenn das jeweilige
Entscheidungsfeld gesetzt ist:

| Kategorie | Beantwortet, wenn |
|---|---|
| `REAL_ESTATE`, `OTHER_ASSET` | `decision` gesetzt (inkl. `PARTIAL`) |
| `PENSION_FUND` | Pensions-Übergang: `payoutMode` gesetzt; sonst: `withdrawalMode` gesetzt |
| `PILLAR_3A` | Pensions-Übergang: **immer** beantwortet; sonst: `withdrawalMode` gesetzt |
| **Cash** | `mode` gesetzt (`isCashTransitionAnswered`) |
| alle anderen | immer beantwortet |

Der Übergangs-Spaltenkopf zeigt entweder „N offen" (Akzentfarbe) oder „geprüft" (grün, Häkchen).
Offene Zellen sind farblich hervorgehoben und zeigen „?".

**Ein Element ist am Übergang inaktiv** (`transitionInactive`), wenn es bereits verkauft/getilgt
ist **oder** wenn es eine PK/3a ist, deren Besitzer schon zu Beginn der Von-Phase pensioniert war
(dann ist bereits bezogen/verrentet). Inaktive Zellen zeigen „–" und sind nicht anklickbar.

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 200–232, `src/components/ElementDetail.tsx` Zeilen 107–120.

### 3.5.4 Geführter Übergang (Review-Dialog)

Klick auf einen Übergangs-Spaltenkopf öffnet „Übergang prüfen: <Von> → <Nach>". Der Dialog
listet zuoberst den **Cash-Entscheid** (einmalige Sonderein-/ausgaben, betrifft jeden Übergang)
und darunter **alle** noch aktiven Elemente der Übergangs-Kategorien mit ihren Entscheidfeldern
und kontextabhängigen Hinweisen:

- PK/3a, normaler Übergang: „Hier könnten Sie optional Kapital beziehen."
- PK, Pensionierung: „Pensionierung: Bezugsart wählen (Rente / Kapital / Kombination)."
- 3a, Pensionierung: „Wird bei Pensionierung vollständig bezogen."

„Alle speichern" schreibt jeden Entscheid einzeln per `PUT`. Entscheidend: Die Formulare sind mit
`withTransitionDefaults` vorbelegt (Halten / Kein Bezug / Rente), damit ein blosses Speichern den
**sichtbaren** Default auch tatsächlich persistiert und die Ampel auf grün geht.

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` (`TransitionReviewDialog`), `src/components/ElementDetail.tsx`
(`withTransitionDefaults`).

### 3.5.5 Cash-Übergang: einmalige Sonderein-/ausgaben

Einmalige Ereignisse (Erbschaft, Poolbau, Autokauf, grössere Anschaffung) werden **nicht** als
finanzielles Element modelliert, sondern als Entscheid auf dem **Cash-Konto am Phasenübergang**.
Sie belasten bzw. speisen das Cash direkt.

Der Entscheid hat vier Ausprägungen (`CashTransitionMode`):

| Modus | Bedeutung | Felder |
|---|---|---|
| `NONE` | **1:1 übernehmen** – Cash läuft unverändert weiter (Default) | – |
| `INFLOW` | **Einmaliger Zufluss** | Bezeichnung, Betrag (nominal), Steuer (%) |
| `OUTFLOW` | **Einmalige Kosten** | Bezeichnung, Betrag (real) |
| `BOTH` | Zufluss **und** Kosten am selben Übergang | beide Feldgruppen |

**Erfassungs-Konventionen** – bewusst analog zu den laufenden Flows:

- **Zufluss: nominal erfasst, real angezeigt** (wie Einkommen). Man kennt den Betrag, der
  effektiv aufs Konto kommt. Der Realwert erscheint read-only als Info.
- **Kosten: real erfasst, nominal angezeigt** (wie Ausgaben). Man denkt „ein Pool kostet heute
  20'000"; die Inflation rechnet daraus den Betrag zum Ereigniszeitpunkt. Der Nominalwert
  erscheint read-only als Info.
- **Steuersatz nur beim Zufluss**, Default 0 % (Erbschaften an direkte Nachkommen sind in den
  meisten Kantonen steuerfrei). Ins Cash fliesst der Betrag nach Abzug der Steuer.

**Weder Zufluss noch Kosten gehen in die Spar-/Verzehrquote.** Sie sind keine laufenden Flows;
eine Erbschaft von 250'000 würde die Quote zu einem sinnlosen Ausschlag treiben. Sie wirken
ausschliesslich auf das Cash und damit auf Vermögensverlauf, Endvermögen und Ruinalter.

**Bedienung:** Klick auf eine Übergangszelle der Cash-Zeile öffnet den Dialog „Uebergang: Cash".
Die Zelle zeigt `1:1`, `+100'000`, `−20'000` bzw. `+100'000 / −20'000`, solange offen ein `?`.
Der Entscheid ist Teil des geführten Übergangs (3.5.4) und zählt im „offen"-Badge mit – eine
neu angelegte Phase erzeugt damit automatisch einen offenen Cash-Entscheid am neuen Übergang.

Referenz: `src/components/ElementDetail.tsx` (`CashTransitionFields`), `src/components/PlanView.tsx`
(`CashTransitionDialog`).

### 3.5.6 AHV-Prüfung am Pensions-Übergang

Die AHV-Rente hängt vom **massgebenden durchschnittlichen Jahreseinkommen (mdJE)** über die
ganze Beitragsdauer ab. Diese Grösse kann das Tool nicht allein aus dem Plan bestimmen: Die
Beitragspflicht beginnt mit 21, der Plan aber erst beim heutigen Alter. Bei einer 45-jährigen
Person liegen 24 Beitragsjahre vor dem Planbeginn.

Deshalb ist die Beitragskarriere **am Pensions-Übergang** zu prüfen – dort, wo bereits die
PK-Bezugsart und der 3a-Bezug entschieden werden. Der Dialog zeigt:

| Feld | Art |
|---|---|
| Geplantes Durchschnittseinkommen (aus dem Plan) | read-only, real |
| Beitragsjahre im Plan | read-only |
| Durchschnittseinkommen vor Planbeginn (real) | Eingabe – **nur wenn Alter bei Planbeginn > 21** |
| Ausfalljahre vor Planbeginn | Eingabe – **nur wenn Alter bei Planbeginn > 21** |
| Massgebendes durchschnittliches Jahreseinkommen | read-only, live berechnet |
| Resultierende AHV-Rente pro Jahr | read-only, live berechnet |

Die beiden Eingabefelder erscheinen also nur, wenn sie fachlich gebraucht werden. Die Zelle
zeigt `Geprueft` bzw. `?`; der Entscheid zählt im „offen"-Badge mit. An allen **anderen**
Übergängen ist die AHV-Zelle inaktiv (`–`).

**Wichtig zum Feld „vor Planbeginn":** Der Wert ist **real** (heutige Kaufkraft). Der
AHV-Kontoauszug listet Einkommen historisch-nominal – ein Lohn von 2008 steht dort mit dem
Betrag von 2008 und wäre zu tief. Die Zahl stammt idealerweise aus der **Rentenvorausberechnung**,
dort ist die Aufwertung bereits enthalten. Der Hilfetext im Feld sagt das.

**Sonderfall „bei Planbeginn bereits pensioniert":** Dann gibt es keinen Pensions-Übergang. Die
gleichen Felder erscheinen stattdessen in der **AHV-Phasenzelle der ersten Phase**, zusammen mit
der resultierenden Rente als Live-Vorschau.

Referenz: `src/components/ElementDetail.tsx` (`AhvReviewFields`), Formeln in
`src/lib/calculations.ts` (`ahvMdje`, `ahvAnnualPension`).

### 3.5.7 Warnhinweis bei Änderungen in früheren Phasen

Seit dem V3-Rework werden Werte **live fortgeschrieben** (Endwert = Startwert der Folgephase).
Eine Änderung in einer frühen Phase wirkt damit bis ans Planende durch – oft unbemerkt. Seit
Roadmap Nr. 3 gilt das verschärft: Ein geändertes Einkommen in Phase 1 verschiebt über das mdJE
auch die AHV-Rente in Phase 5.

Beim Bearbeiten einer Phase, der noch Phasen folgen, erscheint deshalb ein rot abgesetzter
Warnhinweis mit der Anzahl betroffener Folgephasen. Er erscheint in:

- **Phasenzellen** (Werte eines Elements in einer Phase)
- **Phasen-Detail** (Bezeichnung/Dauer – eine geänderte Dauer verschiebt alle Folgephasen)

Nicht in Übergangs-Dialogen (dort ist die Wirkung auf die Folgephase offensichtlich) und nicht
beim Anlegen eines Elements (dort gibt es noch nichts zu überschreiben).

Referenz: `src/components/ElementDetail.tsx` (`CarryWarning`).

### 3.5.8 Verkaufspreis und modellierter Verkehrswert

Das Modell führt zwei Immobilienwerte getrennt: den **Verkehrswert**, der mit `valueGrowth`
wächst, und den **ursprünglichen Kaufpreis** als Basis der Grundstückgewinnsteuer
([4.6.5](#465-real_estate-immobilie)). Beim Verkauf zählt jedoch ausschliesslich der vom
Benutzer **erfasste Verkaufspreis** ([4.9.4](#494-real_estate)).

Daraus ergab sich eine stille Inkonsistenz: Man konnte 2 % jährliche Wertsteigerung annehmen
und die Immobilie trotzdem zum Kaufpreis verkaufen, ohne dass das Tool widersprach.

Deshalb gilt seit Version 0.12:

- Beim Wechsel auf **Verkaufen** wird der Verkaufspreis mit dem **modellierten Verkehrswert
  am Phasenende** vorbelegt – aber nur, wenn noch keiner erfasst ist (bestehende Pläne bleiben
  unverändert).
- Der Dialog zeigt den Verkehrswert daneben read-only an und beziffert die **Abweichung** in
  Franken und Prozent.
- Ab **10 %** Abweichung wird der Hinweis rot abgesetzt, mit der Aufforderung zu prüfen, ob
  Wertsteigerungsannahme und erwarteter Verkaufspreis zusammenpassen.

Der erfasste Preis bleibt **massgebend** – die Vorbelegung ist eine Hilfe, keine Bevormundung.
Ein bewusst abweichender Preis (Notverkauf, Liebhaberpreis, Verkauf an Nachkommen) bleibt
möglich. Die Berechnung ist unverändert.

Referenz: `src/components/ElementDetail.tsx` (`ElementTransitionFields`, `REAL_ESTATE`).

## 3.6 Auswertung und Visualisierung

### 3.6.1 Anzeigemodus nominal / beide / real

Ein Umschalter oben in der Planansicht steuert die Darstellung aller Geldbeträge in Matrix und
Phasenköpfen:

| Modus | Darstellung |
|---|---|
| Nominal | `1'234'567` |
| Beide | `1'234'567 (890'123)` – nominal, real in Klammern |
| Real | `890'123` |

„real" bedeutet kaufkraftbereinigt auf den **Planbeginn**: `nominal / Deflator`. Die Wahl wird in
`localStorage` unter `fpt-value-mode` gespeichert.

Es werden zwei verschiedene Deflatoren verwendet – siehe [4.5.3](#453-die-drei-deflatoren).

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 665–699.

### 3.6.2 Zeitachse

Horizontale Achse über das Alter (von jüngster Person bis Planende) mit:
- den **Lebensphasen als Segmente**: Breite proportional zur Dauer, Einfärbung nach Phasentyp
  (Erwerb kräftig, Misch mittel, Pension hell), beschriftet mit Name, Dauer und – sofern ein
  Planstart gesetzt ist – der **Jahresspanne** (z. B. „2026–2046")
- Flaggen-Marker je Person am Pensionsalter (Farbe: Person A indigo, Person B hellblau)
- rotem „Ruin <Alter>"-Marker, falls zutreffend
- Alters- **und Jahres**-Beschriftung an beiden Enden

Die Kalenderjahre stammen aus dem Profilfeld **Planstart** (`Scenario.startYear`). Ist es nicht
gesetzt, zeigt die Achse nur Alter – die Berechnung ist davon nie betroffen (siehe 3.2.7).

Referenz: `src/components/Timeline.tsx`.

### 3.6.3 Phasenkopf-Kennzahlen

Jeder Phasenkopf zeigt kompakt:

| Kennzahl | Bedeutung |
|---|---|
| Name + Status-Icon | grünes Häkchen oder rotes Warnsymbol (Liquiditätslücke) |
| Typ-Badge + Dauer | Erwerb / Pension / Misch, „N J." |
| Alter je Person | `<Name> <StartAlter> → <EndAlter>` |
| Einkommen | Jahr 1 → letztes Jahr |
| Ausgaben | Jahr 1 → letztes Jahr (nominal) |
| **Quote** bzw. **Verzehr** | Einkommen − Ausgaben; Label wechselt auf „Verzehr", wenn Jahr 1 negativ |
| Geplante Sparrate | 3a + Sparbeitrag + Amortisation + Tilgung, im **ersten** Phasenjahr |
| Geplante Verzehrrate | Summe der Bezugsraten |
| Kapitalzufluss | nur wenn > 0: Verkäufe + PK-/3a-Bezüge aus dem Übergang **in** diese Phase |
| Kapitalinvestitionen | nur wenn > 0: Zusatzinvestitionen + Sofort-Tilgungen |
| **Einmaliger Zufluss** | nur wenn > 0: Bezeichnung + Betrag (grün), aus dem Übergang in diese Phase |
| **Einmalige Kosten** | nur wenn > 0: Bezeichnung + Betrag (rot) |
| Vermögen | Start → Ende (inkl. Cash) |

Die Einmalposten stehen bewusst **getrennt** von Kapitalzufluss/-investitionen: Eine Erbschaft
ist kein Verkaufserlös und ein Poolbau keine Kapitalinvestition – eine Vermischung würde die
Kennzahl falsch beschriften.

Referenz: `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 701–769.

### 3.6.4 Analyse-Bereich „Grafiken"

Die Auswertungen liegen **nicht** unter der Matrix, sondern in einem eigenen Bereich: Der Button
**Grafiken** in der oberen Aktionsleiste (neben „Neues Szenario aus diesem" und
„Monte-Carlo-Simulation") öffnet sie als breiten Dialog. So bleibt die Matrix die ruhige
Hauptansicht.

**Kennzahl-Karten:** Endvermögen nominal und Endvermögen real. (Die frühere Karte „Geschätzter
Nachlass" ist entfallen – sie war rechnerisch identisch mit dem nominalen Endvermögen und
suggerierte eine zusätzliche Information, die es nicht gab.)

**Grafik 1 – Einkommen vs. Ausgaben pro Jahr** (`SparquoteChart`): Ein Datenpunkt pro Jahr
über alle Phasen. Grüne Linie = Einkommen nominal (inkl. Renten), rote Linie = Ausgaben nominal,
graue gestrichelte Linie = Ausgaben real. Die Fläche zwischen Einkommen und nominalen Ausgaben
ist grün (Sparquote) oder rot (Verzehr) eingefärbt. Der Keil zwischen roter und grauer Linie ist
anschaulich „das, was die Inflation frisst".

**Grafik 2 – Vermögensverlauf nach Alter** (`WealthChart`): Liniendiagramm über das Alter von
Person A. Je Szenario eine durchgezogene Linie (nominal) und eine gestrichelte (real).
Datenpunkte: **jedes Planjahr** (nicht nur die Phasengrenzen) – dadurch werden Verläufe
*innerhalb* einer Phase sichtbar, etwa das Abschmelzen im Kapitalverzehr. Grundlage ist
`YearPoint.wealthNominal/wealthReal` (4.10). Über Checkboxen lassen sich die **Geschwister-
Szenarien überlagern**; deren Daten werden bei Bedarf nachgeladen und im Client
zwischengespeichert.

**Grafik 3 – Vermögensaufteilung pro Phase**: Gestapeltes Balkendiagramm mit zwei Balken je Phase
(Beginn / Ende). Gestapelt werden alle Elemente der Kategorien PK, 3a, Immobilie, Sonstiges
Vermögen, die irgendwann einen positiven Wert haben. Stapelung nach `elementId` (nicht Name),
damit gleichnamige Elemente nicht kollidieren. Negative Werte werden auf 0 geklammert.

Referenz: `src/components/Dashboard.tsx`, `src/components/WealthChart.tsx`, `src/components/SparquoteChart.tsx`.

### 3.6.5 CSV-Export

`GET /api/plans/<planId>/export` liefert eine semikolon-getrennte CSV, eine Zeile pro Phase:

```
Phase;Typ;Dauer;Einkommen (Beginn);Ausgaben (Beginn);Quote (Beginn);Quote (Ende);Cash (Ende);Endvermoegen (nominal);Endvermoegen (real)
```

Bei vorhandenem Ruin folgt eine Schlusszeile `Ruin: Kapital aufgebraucht mit Alter <N>`.
Dateiname = Planname, nicht-alphanumerische Zeichen durch `_` ersetzt.

Referenz: `src/lib/calculations.ts` Zeilen 620–648.

### 3.6.6 Analyse-Bereich „Einflussfaktoren"

Der Button **Einflussfaktoren berechnen** in der oberen Aktionsleiste (neben „Grafiken" und
„Monte-Carlo-Simulation") öffnet die Sensitivitätsanalyse als eigenen Dialog. Aufbau bewusst
analog zur Monte-Carlo-Simulation:

1. **Erklärung** – was die Analyse beantwortet, wie sie rechnet, was man davon hat, und die zwei
   ehrlichen Grenzen (Bandbreiten-Abhängigkeit, keine Wechselwirkungen).
2. **Zielgrösse** – Endvermögen real (Default) oder nominal.
3. **Parameter** – je Treiber eine Checkbox; erst angehakt erscheinen die beiden Pflichtfelder
   „tief" und „hoch" in der Einheit des Treibers, mit Hilfe-Bubble zu plausiblen Bandbreiten.
   Nicht anwendbare Treiber werden gar nicht erst angezeigt.
4. **Ergebnis** – Basisfall, Tornado-Chart und Tabelle.

Der Dialog ist bewusst **nicht** Teil des Grafiken-Bereichs: Dieser ist reine Ausgabe, während der
Tornado Pflichteingaben braucht. Ein Hinweis am Ende der Parameterliste benennt, warum das
**Pensionsalter** nicht enthalten ist (siehe [9.18](#918-tornado-was-der-chart-nicht-leistet)).

Referenz: `src/components/SensitivityDialog.tsx`, `src/components/AppShell.tsx`.

### 3.6.7 Detailansichten je Element und je Lebensphase

Jede Element-Zeile und jeder Phasenkopf trägt oben rechts ein **Expand-Icon** (erscheint beim
Überfahren). Es öffnet eine **Nur-Lese-Detailansicht** mit Reitern.

**Element** – zwei Reiter:

| Reiter | Inhalt |
|---|---|
| Verlauf | Liniendiagramm über **alle Planjahre**, nicht nur die Phasengrenzen. Bei einer Immobilie drei Reihen (Eigenkapital, Verkehrswert, Restschuld). Darunter eine Tabelle Beginn/Ende je Lebensphase. |
| Rechenweg | Die Herleitung je Phase und je Übergang (siehe [4.14](#414-verlaufswerte-brücken-und-rechenwege)) |

**Lebensphase** – drei Reiter:

| Reiter | Inhalt |
|---|---|
| Übersicht | Typ, Dauer, Vermögen Beginn/Ende; Vermögensaufteilung als gestapelter Balken (Beginn und Ende) |
| Wasserfall | Vermögens- und Cash-Wasserfall ([4.14.2](#4142-die-beiden-wasserfälle)) |
| Rechenweg | Quote, Spar-/Verzehrrate, Cash-Fortschreibung, Vermögen, Phasentyp, Cash-Übergang |

Der Phasenkopf reagiert bereits auf Klick (öffnet das Bearbeiten-Popup); das Expand-Icon stoppt
deshalb die Ereignis-Weitergabe, sonst gingen beide Dialoge gleichzeitig auf.

Zusätzlich öffnet der Button **Rechenwege** in der Aktionsleiste die **plan-weiten** Grössen:
Deflatoren, AHV-Beitragskarriere je Person und Ruinalter.

Referenz: `src/components/DetailView.tsx`, `src/components/PlanView.tsx`.

### 3.6.8 Systemparameter-Ansicht

Eigener Eintrag in der Seitenleiste (über der SPEZIFIKATION). Zeigt alle fest hinterlegten
Systemgrössen, gruppiert nach AHV, Vorsorge und Steuern, je mit **Wert, Bedeutung, Herleitung,
Quelle und Stand**.

Die Einträge stammen aus `SYSTEM_PARAMETERS` in `src/lib/constants.ts` – **derselben Datei, aus
der die Berechnung liest**. Ein Auseinanderlaufen von angezeigtem und gerechnetem Wert ist damit
konstruktiv ausgeschlossen. Abgeleitete Grössen wie `AHV_MAX_ANNUAL_SINGLE` zeigen ihre
Herleitung (`2 × R0 × 13`) statt nur das Ergebnis.

Referenz: `src/components/SystemParametersView.tsx`, `src/lib/constants.ts`.

## 3.7 Bedienoberfläche

### 3.7.1 Layout

- **Sidebar** (Desktop ab `lg` fix, mobil als Overlay): Logo, „Übersicht", Planliste mit
  Phasenanzahl, „+"-Button für neuen Plan.
- **Header**: Menü-Button (mobil), Plantitel, Profilmenü.
- **Hauptbereich**: Übersicht (Plan-Kacheln) oder Planansicht (Umschalter, Zeitachse,
  Grundprofil-Leiste, Aktionsbuttons, Ruin-Banner, Matrix, Detail-Panel, Dashboard).

### 3.7.2 Farbschemata

Drei Themes: **Hell**, **Dunkel**, **Warm** (cremefarben, Koralle-Akzent). Wahl im Profilmenü,
persistiert in `localStorage` (`fpt-theme`), gesetzt als `data-theme` am `<html>`. Ohne
gespeicherte Wahl folgt die Oberfläche `prefers-color-scheme`. Ein Inline-Script im `<head>`
setzt das Attribut vor dem ersten Paint (verhindert FOUC).

Alle Farben laufen über semantische CSS-Variablen (`--bg`, `--surface`, `--accent`, `--danger`, …).

Referenz: `src/lib/theme.ts`, `src/app/globals.css`, `src/app/layout.tsx` Zeilen 1181–1196.

### 3.7.3 Geldeingabefelder

Die `MoneyInput`-Komponente ist ein spezialisiertes Betragsfeld:
- Unfokussiert Anzeige mit Apostroph-Tausendertrennung (`1'234'567`), fokussiert reine Ziffern
- Ein Default-Wert 0 wird beim Fokussieren geleert, sonst der Text markiert
- Pfeiltasten: ↑/↓ = ±1, Shift+↑/↓ = ±100
- Pfeil-Buttons mit **Klick-und-Halten-Beschleunigung**: nach 400 ms Wiederholung im 70-ms-Takt,
  Schrittweite wächst mit der Haltedauer (1 → 10 → 100 → 1'000 → 10'000)
- Optionale harte Klammerung über `min` (Default 0) und `max`

**Zahlenformat:** Bewusst nicht über `toLocaleString("de-CH")`, weil dessen Trennzeichen das
typografische Apostroph (U+2019) ist. Das Tool verwendet durchgehend das gerade Apostroph.

Referenz: `src/components/FormField.tsx` Zeilen 60–200, `src/lib/format.ts`.

### 3.7.4 Hilfe-Bubbles

Feldbeschriftungen können ein Info-Icon tragen (`InfoBubble`), das per Hover oder Klick einen
Erklärtext einblendet. Wird durchgehend für die fachlich heiklen Felder verwendet.

### 3.7.5 Reaktivität

Die Anwendung rechnet **nicht im Client**. Jede Änderung führt zu einem `PUT`/`PATCH`/`POST`,
gefolgt von `onChanged()` → `loadDetail(planId, silent = true)`. Der „silent"-Refresh lädt Plan
und Berechnung neu, ohne die `PlanView` zu demontieren – so bleibt die Scrollposition nach dem
Schliessen eines Popups erhalten.

Referenz: `src/components/AppShell.tsx` Zeilen 46–74.

---

# 4. Berechnungsmodell

> Dies ist der fachliche Kern des Tools. Der gesamte Abschnitt beschreibt
> `src/lib/calculations.ts`, Funktion `computePlan(plan: PlanInput): PlanComputed`.
> Die Funktion ist **rein** (keine I/O, keine Datenbank) und dadurch isoliert testbar.

## 4.1 Ablauf im Überblick

```
für jede Phase i (nach sequenceNumber sortiert):
  1. Personen-Infos berechnen (Alter, erwerbstätig?), Phasentyp ableiten
  2. AHV: Ausfalljahre kumulieren, Renten der Pensionierten berechnen, plafonieren
  3. Element-Setup: je Element Startwerte/Raten bestimmen, in Arbeitslisten einordnen
  4. Investitionen vom Cash abziehen  → cashStart
  5. Jahresschleife t = 1..duration:
       Flows indexieren, Vermögen verzinsen, Bezugsraten entnehmen,
       Cash fortschreiben, Ruin prüfen, YearPoint anfügen
  6. Endwerte je Element setzen, Phasen-Kennzahlen zusammenstellen
  7. Übergang: Entscheide anwenden, Carry aktualisieren, Cash der Folgephase bilden
```

## 4.2 Zustand über Phasengrenzen: der Carry

Zwischen den Phasen wird pro Element ein `Carry`-Objekt fortgeschrieben:

| Feld | Bedeutung |
|---|---|
| `status` | `ACTIVE` / `SOLD` / `SETTLED` |
| `value` | Aktiven-Saldo (PK / 3a / Sonstiges Vermögen) am Ende der Vorphase |
| `mortgage` | Immobilie: Resthypothek |
| `owed` | Schulden: Restschuld (positiv geführt) |
| `pkPensionAnnual` | PK: jährliche Rente nach Verrentung |
| `flowBasis` | Einkommen/Ausgaben: indexierter Basiswert der nächsten Phase |
| `hasCarry` | ob überhaupt eine Vorphase existiert (steuert read-only vs. Eingabe im UI) |

Zusätzlich laufen phasenübergreifend mit: `cashCarryIn`, `cumulativeInflation`,
`gapYearsByPerson`, `yearsBefore`, `ruinAge`, `incomingInflow`, `incomingImmediateRepay`.

Referenz: `src/lib/calculations.ts` Zeilen 103–115, 132–147.

## 4.3 Personen und Phasentyp

Für jede Person und jede Phase:

```
startAge         = person.age + yearsBefore
endAge           = startAge + duration
working          = startAge < retirementAge
retiresAtStart   = startAge === retirementAge
```

`yearsBefore` ist die Summe der Dauern aller vorangehenden Phasen. **Alter wird also relativ
gezählt** – es gibt keine Kalenderdaten im Modell, nur „Jahre ab Planbeginn".

`maxDurationYears` = Minimum über `retirementAge − startAge` aller noch erwerbstätigen Personen
(nur positive Werte), sonst `null`.

## 4.4 AHV-Rente

Die Rente hängt an zwei Achsen: der **Beitragsdauer** (Rentenskala 44) und dem **massgebenden
durchschnittlichen Jahreseinkommen** (mdJE).

### 4.4.1 Die amtliche Rentenformel (Skala 44)

Alle Schwellen sind Vielfache von `R0`, dem Mindestbetrag der vollen Monatsrente
(`AHV_MIN_MONTHLY_FULL = 1'260`). Mit `x = mdJE / (12 × R0)`:

```
mdJE ≤ 12 × R0  (= 15'120)  →  Rente = R0                      (Mindestrente 1'260)
12 × R0 < mdJE ≤ 36 × R0    →  Rente = R0 × (0.74 + 0.26 × x)   Formel 1
36 × R0 < mdJE < 72 × R0    →  Rente = R0 × (1.04 + 0.16 × x)   Formel 2
mdJE ≥ 72 × R0  (= 90'720)  →  Rente = 2 × R0                   (Maximalrente 2'520)
```

Der Wendepunkt liegt bei `36 × R0 = 45'360` → 1'915/Monat; beide Formelteile sind dort stetig.

**Quelle und Verifikation:** BSV/MAS „Berechnungsvorschriften der AHV/IV-Renten", gültig ab
1.1.2026 (liefert die Schwellenstruktur `12/36/72 × R0`), und die amtliche Tabelle
`318.117.1 – Monatliche Vollrenten, Skala 44`. Die implementierte Formel reproduziert **alle 51
Zeilen dieser Tabelle exakt**; Stützstellen sind als Golden Tests hinterlegt (Kap. 8.2).

Die Funktion `ahvMonthlyFullPension(mdJE)` rechnet bewusst **stetig**. Amtlich wird das mdJE auf
Vielfache von `1.2 × R0` gestuft (daher die 51 Tabellenzeilen); für eine Planung ist der stetige
Wert näher an der Wahrheit, die Abweichung liegt unter 20/Monat.

### 4.4.2 Beitragskarriere und mdJE

Pro Person wird über die Phasen hinweg akkumuliert (`AhvCareer`):

| Feld | Bedeutung |
|---|---|
| `plannedAvgGrossIncome` | reales **Brutto**-Durchschnittseinkommen der Beitragsjahre **im Plan** (siehe 4.4.5) |
| `planYears` | Beitragsjahre im Plan = Σ (Phasendauer − Ausfalljahre der Phase) |
| `yearsBeforePlan` | `max(0, Alter bei Planbeginn − 21)` |
| `gapYearsInPlan` | Summe der Ausfalljahre im Plan |

Das mdJE ist der **gewichtete Mittelwert über alle Beitragsjahre**:

```
yearsBefore = max(0, yearsBeforePlan − gapYearsBefore)
mdJE = (avgIncomeBefore × yearsBefore + plannedAvgIncome × planYears)
       / (yearsBefore + planYears)
```

Ausfalljahre reduzieren die **Gewichtung** (und die Skala), nicht das Durchschnittseinkommen –
genau wie in der echten AHV: Wer zwei Jahre aussetzt, hat deswegen kein tieferes
Durchschnittseinkommen, aber weniger Beitragsjahre.

### 4.4.3 Warum real gerechnet wird

Sämtliche Einkommen gehen **real** (Kaufkraft bei Planbeginn) in das mdJE ein, und die
Schwellen sind heutige Werte. Das ist kein Vereinfachungs-, sondern ein Genauigkeitsentscheid:
Die echte AHV **wertet vergangene Einkommen auf** (Lohnindex) **und indexiert die Schwellen**
(Mischindex). Beide Bewegungen heben sich in realer Betrachtung weitgehend auf – wer nominal
mittelt und gegen heutige Schwellen hält, vergleicht Franken von 2046 mit Schwellen von 2026 und
überschätzt die Rente systematisch.

> **Grössenordnung:** 45-jährig, 85'000 Lohn, +1.5 %/Jahr bei 2 % Inflation, 20 Erwerbsjahre.
> Nominal gemittelt: mdJE 98'276 → Maximalrente 32'760. Real gemittelt: mdJE 81'156 → 31'096.
> Differenz 1'664/Jahr, über 25 Rentenjahre rund 41'600 – und der Fehler geht immer nach oben.

Die reale Berechnung eines Phasen-Durchschnitts erfolgt analytisch (`avgRealFlow`) als
geometrische Reihe mit `q = (1 + Lohnerhöhung) / (1 + Inflation)`.

**Bekannte Unschärfe:** Die Schwellen folgen dem Mischindex, die Aufwertung dem Lohnindex. Da
Löhne langfristig schneller steigen als Preise, ist die Deflationierung mit der Preisinflation
leicht **konservativ**. Bewusst in Kauf genommen, statt eine dritte Indexannahme einzuführen.

### 4.4.4 Woher die Karriere-Werte kommen

| Situation | Quelle |
|---|---|
| Person retires innerhalb des Plans | `transitionValues` des AHV-Elements am Pensions-Übergang |
| Person bei Planbeginn bereits pensioniert | `phaseValues` des AHV-Elements in der ersten Phase |
| Prüfung noch nicht erfolgt | Fallback: `avgIncomeBefore = plannedAvgIncome` |

Der Fallback ist bewusst gewählt: Ohne erfassten Wert gilt der geplante Durchschnitt als
Schätzung für die Jahre davor – exakt der Wert, den der Dialog vorbelegt. Ein Fallback auf 0
würde die Rente still und massiv zu tief rechnen (bei einer 45-jährigen Person auf rund 45 %).

Einkommen wird einer Person nur zugerechnet, wenn das `INCOME`-Element ihr zugeordnet ist. Bei
einem **Einzelplan** zählt „Gemeinsam" (`HOUSEHOLD`) zur Person A; bei einem **Paar-Plan** nicht
(siehe [9.9](#99-gemeinsames-einkommen-zählt-bei-paaren-nicht-für-die-ahv)).

### 4.4.5 Netto-Brutto-Umrechnung für die AHV

Das Tool erfasst das Einkommen **netto**, die AHV bemisst sich am **Bruttolohn**. Beim Aufbau
der Karriere wird deshalb hochgerechnet:

```
plannedAvgGrossIncome = avgRealFlow(...) × AHV_GROSS_FROM_NET_FACTOR   // = 1.12
```

Sämtliche Werte in `AhvCareer`, im Prüf-Dialog und im mdJE sind damit **brutto** – auch das
Feld „Durchschnittliches Bruttoeinkommen vor Planbeginn", das der Benutzer aus der
Rentenvorausberechnung übernimmt (die ohnehin brutto-basiert ist). Eine Einheit im ganzen
Ablauf, keine Umrechnung an der Feldgrenze.

**Herleitung des Faktors** (Arbeitnehmer-Abzüge in % des Bruttolohns):

| Abzug | Satz | Bemerkung |
|---|---|---|
| AHV/IV/EO | 5.30 % | 10.6 % total, hälftig geteilt |
| ALV | 1.10 % | 2.2 % total, hälftig geteilt, bis 148'200 |
| NBU | ~1.00 % | variiert 0.4–1.6 %, teils vom Arbeitgeber getragen |
| PK | ~2–5 % | BVG-Altersgutschrift 7/10/15/18 % auf den **koordinierten** Lohn (Brutto − 26'460, max. 90'720), Arbeitnehmer ≥ die Hälfte |

Total ~9–13 % je nach Alter und Lohn → Faktor `1/(1−q)` = **1.10 bis 1.16**, Mittel **1.12**.

**Warum ein fixer Faktor genügt:** Das mdJE ist selbst ein Durchschnitt über die ganze
Beitragskarriere (44 Jahre). Der altersabhängige PK-Satz mittelt sich dabei heraus – ein
Karriere-Faktor gegen einen Karriere-Durchschnitt ist konzeptionell stimmig, nicht bloss eine
Näherung. Die Restunschärfe (~3 %) ist deutlich kleiner als der Fehler, den die Umrechnung
behebt (~11 %, siehe 9.13).

**Grenzen:** Überobligatorische PK-Pläne, vom Arbeitgeber getragene NBU, Selbstständige und
Löhne über 148'200 (ALV sinkt auf 0.5 %) weichen ab. Der Faktor ist heute eine nicht
sichtbare Konstante; mit Roadmap Nr. 41 wird er in der Formel-Erklärung ausgewiesen.

Quellen: BSV „Beträge gültig ab 1.1.2026" (Koordinationsabzug 26'460, obere Limite 90'720,
„keine Änderung gegenüber 2025"); AHV-Merkblätter 2.01 (AHV/IV/EO) und 2.08 (ALV).

### 4.4.6 Jahresrente, Skala und Plafonierung

```
factor = max(0, (44 − Ausfalljahre total) / 44)          // Rentenskala 44
rente  = round(ahvMonthlyFullPension(mdJE) × 13 × factor)
```

`AHV_PENSION_MONTHS = 13` – seit 1.1.2026 gibt es die **13. Altersrente** (Art. 34bis AHVG).
Die Formel liefert Monatsrenten; der Jahresbetrag ist deshalb `× 13`, nicht `× 12`.
`AHV_MAX_ANNUAL_SINGLE` ist neu abgeleitet: `2 × R0 × 13 = 32'760`.

**Ehepaar-Plafonierung** – nur bei `householdType = COUPLE` **und** wenn für **beide** Personen
eine Rente vorliegt:

```
cap = 32'760 × 1.5 = 49'140
falls (renteA + renteB) > cap:
    beide Renten proportional kürzen: rente × cap / summe
```

Die Rente ist danach **nominal fix** – sie wird über die Phasen hinweg nicht indexiert und
verliert damit real an Kaufkraft (siehe [9.11](#911-ahv-rente-wird-nach-der-pensionierung-nicht-indexiert)).
Sie fliesst in `renteTotal` und wird im Einkommen mitgeführt.

Referenz: `src/lib/calculations.ts` (`ahvMonthlyFullPension`, `ahvMdje`, `ahvAnnualPension`),
`src/lib/constants.ts`.

## 4.5 Nominal, real und die Deflatoren

### 4.5.1 Das V5-Modell

| Grösse | Erfassung | Indexierung über die Phasenjahre |
|---|---|---|
| Einkommen | **nominal** | `basis × (1 + Lohnerhöhung)^(t−1)` |
| Renten (AHV, PK) | **nominal** | keine – konstant |
| Ausgaben | **real** | real: `basis × (1 + reale Mehrausgaben)^(t−1)`, dann **× kumulierte Inflation** |

Die Inflation ist seit V5 **plan-weit** (`plan.inflationRateDefault`) und gilt einheitlich für
alle Phasen; eine phasenspezifische Überschreibung existiert nicht (mehr).

### 4.5.2 Kumulierte Inflation

```
cumInflStart(Phase 1) = 1
cumInflStart(Phase n) = cumInflStart(Phase n−1) × (1 + infl/100)^duration(n−1)
```

### 4.5.3 Die drei Deflatoren

Ein subtiler, aber wichtiger Punkt: Bestandswerte und Flow-Werte haben am Phasenende **nicht
denselben** Deflator, weil ein Flow im Jahr `duration` anfällt, ein Bestand aber **nach** dem
Jahr `duration` gemessen wird.

| Deflator | Formel | Verwendung |
|---|---|---|
| `cumulativeInflationStart` | s. o. | Bestände zu Phasenbeginn, Flows im Jahr 1 |
| `cumulativeInflationEnd` | `cumInflStart × (1+infl)^duration` | Bestände am Phasenende (Cash, Vermögen) |
| `flowDeflatorEnd` | `cumInflStart × (1+infl)^(duration−1)` | Flow-Endwerte (Einkommen, Ausgaben, Quote) – **eine Kaufkraft-Stufe weniger** |

Referenz: `src/lib/calculations.ts` Zeilen 427–429; Anwendung in `src/components/PlanView.tsx` Zeilen 686–687, 716–717.

## 4.6 Element-Setup je Kategorie

Für jedes Element (sortiert nach `orderIndex`) wird ein `ElementPhaseComputed` erzeugt.
Vorab-Abbruch: Ist der Carry-Status `SOLD` → Notiz „Verkauft"; ist er `SETTLED` und die Kategorie
`OTHER_DEBT` → „Getilgt". Solche Elemente werden nicht weiter gerechnet.

### 4.6.1 INCOME / EXPENSE

```
idx       = phaseData.teuerungsausgleich ?? 0
baseValue = hasCarry ? round(carry.flowBasis) : round(phaseData.amount)
basis     = !hasCarry            → round(phaseData.amount)
            phaseData.amount ist Zahl → round(phaseData.amount)   // bewusster Override
            sonst                → baseValue                       // live vererbt
carry.flowBasis = basis × (1 + idx/100)^duration                   // für die Folgephase
```

**Die Vererbungsregel** (`src/components/ElementDetail.tsx` Zeilen 480–490): Beim Speichern wird
das Feld `amount` **gelöscht**, wenn es exakt dem fortgeschriebenen Wert entspricht. Dadurch
bleibt der Wert „live vererbt" – eine spätere Änderung in einer früheren Phase wirkt sich weiter
durch. Nur ein bewusst abweichender Wert wird fix gespeichert.

Man beachte den Exponenten-Unterschied: der **Endwert** der Phase nutzt `duration − 1`
(letztes Jahr), der **Carry** für die Folgephase nutzt `duration` (ein Jahr weiter).

### 4.6.2 AHV

Erwerbstätig → nur Zusammenfassung („N Ausfalljahre" / „Keine Ausfalljahre"), kein Wert.
Pensioniert → `startValue = endValue = rente`, Summand in `renteTotal`.

### 4.6.3 PENSION_FUND

| Fall | Verhalten |
|---|---|
| pensioniert, `pkPensionAnnual > 0` | Rente: `startValue = endValue = pkPensionAnnual`, Summand in `renteTotal` |
| pensioniert, keine Rente | Notiz „Vollständig bezogen" |
| erwerbstätig | `base = hasCarry ? carry.value : phaseData.currentValue`; `topUp = hasCarry ? additionalInvestment : 0`; `start = base + topUp`; Rate = `annualContribution` |

Die PK-Rate wird **nicht** zu `fixedRatesTotal` addiert – sie belastet das Cash nicht.
`topUp` wird ab Phase 2 zu `investmentsFromCash` addiert.

### 4.6.4 PILLAR_3A

Identisch zu PK, mit zwei Unterschieden:
- Die Rate **wird** zu `fixedRatesTotal` addiert (belastet das Cash).
- Ist der Besitzer pensioniert, gibt es nie eine Rente, nur „Vollständig bezogen".

### 4.6.5 REAL_ESTATE (Immobilie)

```
purchase   = hasCarry ? carry.propertyPurchase : round(phaseData.purchasePrice)  // Kaufpreis
valueStart = hasCarry ? carry.propertyValue    : round(phaseData.purchasePrice)  // Verkehrswert
mortgage   = hasCarry ? carry.mortgage         : round(phaseData.mortgage)
amort      = round(phaseData.amortization)      // wird JÄHRLICH am Restsaldo gekappt
equity     = valueStart − mortgage              → startValue, wealthStart
```

**Kaufpreis und Verkehrswert laufen getrennt.** Der Verkehrswert wächst mit `valueGrowth`, der
Kaufpreis bleibt der ursprüngliche – er ist die Basis der Grundstückgewinnsteuer beim Verkauf
(4.9.4). Beide werden über die Phasen fortgeschrieben (`carry.propertyValue`,
`carry.propertyPurchase`); die Hypothek läuft als Saldo in der Jahresschleife (4.7).

**Die Wertsteigerung wirkt auf die Liegenschaft, nicht auf das Eigenkapital.** Das ist der
Hebel, der Wohneigentum finanziell auszeichnet: 1 % von 1'000'000 sind 10'000 im Jahr – bei
einem Eigenkapital von 100'000 also 10 % darauf. Würde man die Wertsteigerung auf das
Eigenkapital rechnen, ergäbe dieselbe Annahme nur 1'000 im Jahr:

> Kaufpreis 1'000'000 · Hypothek 900'000 · EK 100'000 · 1 %/J. · Amortisation 10'000/J. · 10 J.
> → korrekt **304'622**; auf das Eigenkapital gerechnet nur **210'462**. Differenz **94'160**,
> und sie wächst mit dem Belehnungsgrad.

Der angezeigte Elementwert bleibt das **Eigenkapital** (`Verkehrswert − Restschuld`); nur die
Basis der Verzinsung ist die Liegenschaft.

Falls **nicht** fortgeschrieben und **nicht** Phase 1 (= Neukauf in einer späteren Phase):
`investmentsFromCash += max(0, equity)` – das Eigenkapital wird aus dem Cash finanziert.

### 4.6.6 OTHER_ASSET

```
base       = hasCarry ? carry.value : round(phaseData.startValue)
topUp      = hasCarry ? round(phaseData.additionalInvestment) : 0
start      = base + topUp
rate       = round(phaseData.annualContribution)  → fixedRatesTotal      += rate
withdrawal = round(phaseData.annualWithdrawal)    → plannedWithdrawTotal += withdrawal
```

### 4.6.7 OTHER_DEBT

```
owedStart  = hasCarry ? carry.owed : round(phaseData.startValue)
repay      = round(phaseData.annualRepayment)  // wird JÄHRLICH am Restsaldo gekappt
startValue = −owedStart                        // negatives Vorzeichen im Vermögen
```

Wie bei der Immobilie ist die Restschuld ein **laufender Saldo**; ist sie getilgt, entfällt die
Tilgungsrate.

## 4.7 Die Jahresschleife

Zunächst wird der Cash-Startwert gebildet:

```
cash = cashCarryIn − (isFirstPhase ? 0 : investmentsFromCash)
cashStart = cash
```

Die Investitionen werden also **am Phasenanfang** abgezogen. Grund (Kommentar im Code, Fix in
Commit `f768e01`): Der Cash-Startwert zeigt damit den Bestand **nach** den Investitionen – die
investierten Mittel erscheinen im Vermögen und nicht doppelt auch im Cash.

Dann für `t = 1 .. duration`:

```
// 1. Einkommen (nominal)
incomeFlow = renteTotal + Σ (inc.basis × (1 + inc.idx/100)^(t−1))

// 2. Ausgaben (real → nominal) + Hypothekarzins
inflFactor      = cumInflStart × (1 + infl/100)^(t−1)
expenseRealBase = Σ (exp.basis × (1 + exp.idx/100)^(t−1))
interestNominal = Σ (re.mortgage × re.interestRate/100)   // nur wo interestHandling = ADD
expenseNominal  = expenseRealBase × inflFactor + interestNominal
expenseReal     = expenseRealBase + interestNominal / inflFactor

// 3. Quote
quote = incomeFlow − expenseNominal

// 4. YearPoint anlegen (year, age Person A, income, expenseNominal, expenseReal);
//    wealthNominal/wealthReal werden nach Schritt 8 nachgetragen

// 5. Vermögen: verzinsen, Sparbeitrag, Bezugsrate
für jedes Asset a:
    grown = a.value × (1 + a.r/100) + a.rate      // Zins zuerst, dann Einzahlung (nachschüssig)
    w     = min(a.withdrawal, max(0, grown))      // Bezug am Bestand gekappt
    a.value = grown − w
    cashFromWithdraw += w

// 6. Amortisation und Tilgung – jeweils am Restsaldo gekappt
debtRates = 0
für jede Immobilie re:
    pay = min(re.amort, re.mortgage)              // nie mehr als die Restschuld
    re.mortgage −= pay
    debtRates   += pay
    re.value    ×= (1 + re.growth/100)            // Wertsteigerung auf die LIEGENSCHAFT
für jede Schuld d:
    pay = min(d.repay, d.owed)
    d.owed    −= pay
    debtRates += pay
falls t === 1 → plannedSaveRate = fixedRatesTotal + debtRates

// 7. Cash fortschreiben
cash += quote − fixedRatesTotal − debtRates + cashFromWithdraw
falls cash < 0 → cashNegative = true

// 8. Ruin prüfen (Gesamtvermögen zum Jahresende)
total = cash + Σ asset.value + Σ (re.value − re.mortgage) + Σ (−d.owed)
yearPoint.wealthNominal = round(total)                    // Grundlage des Verlaufs je Jahr
yearPoint.wealthReal    = round(total / cumInfl[Jahr])
falls ruinAge === null und total < 0 → ruinAge = age(Person A) + yearsBefore + t
```

**Wichtige Details:**
- Verzinsung ist **nachschüssig**: der Sparbeitrag des Jahres wird nicht mitverzinst.
- **Amortisation und Tilgung enden mit der Schuld.** Hypothek und Restschuld sind laufende
  Salden; die Rate ist pro Jahr auf den Restsaldo gekappt (`min(rate, saldo)`). Ist die Schuld
  abbezahlt, fliesst kein Franken mehr ab – weder aus dem Cash noch in die Sparrate. Im letzten
  Zahlungsjahr wird nur noch der Restbetrag fällig, nicht die volle Rate.
- `plannedSaveRate` (Kopf-Kennzahl) ist die tatsächliche Rate des **ersten** Phasenjahres. In
  späteren Jahren kann sie tiefer liegen, wenn eine Schuld ausläuft.
- `cashNegative` wird gesetzt, sobald der Cash-Bestand **irgendwann innerhalb** der Phase unter 0
  fällt – auch wenn er am Phasenende wieder positiv ist.
- Der Ruin bezieht sich auf das **Gesamtvermögen inkl. Immobilien**, nicht auf das Cash.
- `ruinAge` wird nur **einmal** gesetzt (erstes Auftreten, plan-weit).

Referenz: `src/lib/calculations.ts` Zeilen 365–425.

## 4.8 Endwerte und Phasen-Kennzahlen

```
Einkommen:  startValue = basis
            endValue   = basis × (1 + idx/100)^(duration−1)
Ausgaben:   startValue = basis × cumInflStart
            endValue   = basis × (1 + idx/100)^(duration−1) × flowDeflatorEnd
Assets:     endValue   = a.value    (nach der Jahresschleife)
Immobilie:  endValue   = re.value − re.mortgage   (Verkehrswert inkl. Wertsteigerung, minus Restschuld)
Schulden:   endValue   = −d.owed                  (0, falls getilgt; + Notiz „Wird getilgt")
```

Aggregate:

```
startWealthNominal = Σ Element-Startwerte + cashStart
endWealthNominal   = Σ Element-Endwerte   + cashEnd
endWealthReal      = endWealthNominal / cumulativeInflationEnd
isConsumption      = quotaStart < 0
incomplete         = cashNegative              // „roter Status" = Liquiditätslücke
capitalInflow      = incomingInflow            // aus dem Übergang IN diese Phase
capitalInvest      = investmentsFromCash + incomingImmediateRepay
oneOffInflow       = incomingOneOffInflow      // einmaliger Zufluss (netto nach Steuer)
oneOffOutflow      = incomingOneOffOutflow     // einmalige Kosten (nominal)
```

## 4.9 Der Übergang

Nach jeder Phase (auch nach der letzten) läuft die Übergangs-Logik. Sie liest
`transitionValues[phase.id]` – der Übergang ist also am **Von**-Phasen-Schlüssel gespeichert.

```
ownerRetiresNext = owner existiert
                 ∧ nextPhase existiert
                 ∧ owner ist in DIESER Phase erwerbstätig
                 ∧ owner.age + yearsBefore + duration >= owner.retirementAge
```

`INCOME`/`EXPENSE` sowie nicht-aktive Elemente überspringen die Logik (nur `hasCarry = true`).

### 4.9.1 PENSION_FUND

**Pensions-Übergang** (`ownerRetiresNext`), `value = ec.endValue`, Default-Modus `PENSION`:

| `payoutMode` | Wirkung |
|---|---|
| `CAPITAL` | `txInflow += round(value × (1 − capitalTaxRate/100))`; `carry.value = 0`; `pkPensionAnnual = 0` |
| `PENSION` | `carry.pkPensionAnnual = round(value × conversionRate / 100)`; `carry.value = 0` |
| `COMBI` | `capital = min(value, capitalAmount)`; `txInflow += round(capital × (1 − tax/100))`; `pkPensionAnnual = round((value − capital) × conversionRate / 100)`; `carry.value = 0` |

**Normaler Übergang (Vorbezug)** – brutto entnommen, netto ins Cash:
```
withdrawal  = min(ec.endValue, round(td.withdrawal))     // brutto
carry.value = ec.endValue − withdrawal
txInflow   += round(withdrawal × (1 − capitalTaxRate/100))
```

### 4.9.2 PILLAR_3A

**Pensions-Übergang**: immer vollständiger Bezug –
`txInflow += round(ec.endValue × (1 − capitalTaxRate/100))`; `carry.value = 0`.
**Normaler Übergang (Vorbezug)**: wie PK – Bruttoentnahme, Netto-Zufluss nach
Kapitalbezugssteuer.

### 4.9.3 OTHER_ASSET

| `decision` | Wirkung |
|---|---|
| `SELL` | `txInflow += ec.endValue`; `carry.status = "SOLD"` (kein Steuerabzug) |
| `PARTIAL` | `part = min(ec.endValue, partialSaleAmount)`; `txInflow += part`; `carry.value = ec.endValue − part` – Rest bleibt **aktiv** und wächst weiter |
| `HOLD` / sonst | `carry.value = ec.endValue` |

Der Teilverkauf (Roadmap Nr. 42) fliesst über `txInflow` ins Cash der Folgephase und erscheint
dort im Phasenkopf als **„Kapitalzufluss"** (`capitalInflow`) – das „zu investierende Kapital".
Er ist die **einmalige** Entnahme am Übergang; die laufende Entnahme *während* einer Phase
bleibt die jährliche Bezugsrate (`annualWithdrawal`, 4.6.6). Beide dürfen koexistieren.

### 4.9.4 REAL_ESTATE

Gelesen werden die laufenden Werte aus der Jahresschleife (`re.value`, `re.mortgage`,
`re.purchase`).

`decision = "SELL"`:
```
gain     = max(0, salePrice − re.purchase)     // URSPRÜNGLICHER Kaufpreis, nicht der Verkehrswert
tax      = gain × (saleTaxRate / 100)
txInflow += round(salePrice − re.mortgage − tax)
carry.status = "SOLD"
```
Der Nettoerlös ist Verkaufspreis minus Hypothekenablösung minus Grundstückgewinnsteuer. Ein
Verlustverkauf erzeugt keine Steuer (`gain` bei 0 geklammert).

**Die Steuer bemisst sich am ursprünglichen Kaufpreis**, nicht am zwischenzeitlich gestiegenen
Verkehrswert – deshalb führt das Modell beide getrennt (4.6.5). Nicht modelliert sind
wertvermehrende Investitionen und die Haltedauer-Abstufung (Roadmap Nr. 23).

**Halten (`decision ≠ SELL`)** – mit optionaler **Sonderamortisation** (Roadmap Nr. 15):
```
extra = min(re.mortgage, extraAmortization)     // am Restsaldo gekappt
txImmediateRepay += extra                        // Einmaltilgung aus dem Cash
carry.mortgage = re.mortgage − extra
carry.propertyValue / carry.propertyPurchase     // fortgeschrieben
```

Die Einmaltilgung bringt `REAL_ESTATE` auf Augenhöhe mit `OTHER_DEBT` (dort schon
`immediateRepayment`, 4.9.5): Sie senkt die Restschuld und damit die künftige Zinslast und
erscheint im Phasenkopf als **„Kapitalinvestition"** (`capitalInvest`). Damit lässt sich die
**indirekte Amortisation** mechanisch nachbilden – 3a wachsen lassen, bei Pensionierung ins
Cash beziehen, dann per Sonderamortisation die Hypothek tilgen.

Die **Steuerwirkung** der indirekten Amortisation (3a-Abzug, erhaltener Zinsabzug) ist bewusst
**nicht** modelliert; sie gehört zum zurückgestellten Steuer-Bündel (siehe 9.14).

### 4.9.5 OTHER_DEBT

```
carry.owed = −ec.endValue
immediate  = min(carry.owed, round(td.immediateRepayment))
falls immediate > 0:
    carry.owed −= immediate
    txImmediateRepay += immediate
falls carry.owed === 0 → carry.status = "SETTLED"
```

### 4.9.6 Cash: einmalige Sonderein-/ausgaben

Gelesen wird `phase.cashTransition` – der Entscheid hängt an der **Von**-Phase. Er wird nur
ausgewertet, **wenn eine Folgephase existiert**; nach der letzten Phase gibt es keinen Übergang,
ein dort erfasster Betrag bleibt wirkungslos.

Der Umrechnungskurs zwischen real und nominal ist an dieser Grenze `cumulativeInflation`, also
der **Bestands-Deflator am Phasenende** (vgl. [4.5.3](#453-die-drei-deflatoren)) – denn Cash ist
ein Bestand, und das Ereignis fällt exakt auf die Grenze.

```
mode = cashTransition.mode ?? "NONE"

falls mode ∈ {INFLOW, BOTH}:                  // nominal erfasst
    brutto        = round(inflowAmount)
    txOneOffInflow = round(brutto × (1 − inflowTaxRate/100))

falls mode ∈ {OUTFLOW, BOTH}:                 // real erfasst
    txOneOffOutflow = round(outflowAmount × cumulativeInflation)
```

Beide Grössen fliessen ausschliesslich ins Cash der Folgephase (4.9.7) und **nicht** in die
Jahresschleife – damit bleiben sie per Konstruktion aus Einkommen, Ausgaben und Quote heraus.
Ein Zufluss/eine Kostenposition, die das Cash unter 0 drückt, wird über den bestehenden
Startwert-Check der Folgephase (`cashNegative = cash < 0`) automatisch als Liquiditätslücke
erkannt.

### 4.9.7 Abschluss des Übergangs

```
cashCarryIn            = cashEnd + txInflow + txOneOffInflow − txImmediateRepay − txOneOffOutflow
incomingInflow         = txInflow            // Kopf-Kennzahlen der Folgephase
incomingImmediateRepay = txImmediateRepay
incomingOneOffInflow   = txOneOffInflow      // inkl. Bezeichnung
incomingOneOffOutflow  = txOneOffOutflow     // inkl. Bezeichnung
yearsBefore           += duration
```

## 4.10 Ergebnisstruktur

```ts
PlanComputed {
  phases: PhaseComputed[]   // alle Kennzahlen je Phase, inkl. elements[]
  yearly: YearPoint[]       // ein Punkt pro Jahr über alle Phasen (inkl. Vermögen je Jahr)
  nachlass: number          // = endWealthNominal der letzten Phase, sonst 0
  ruinAge: number | null    // Alter Person A beim ersten Gesamtvermögen < 0
}
```

## 4.11 Systemparameter

Zentral in `src/lib/constants.ts` geführt, weil sie sich periodisch durch Bundesanpassungen ändern:

| Konstante | Wert | Bedeutung |
|---|---|---|
| `AHV_MIN_MONTHLY_FULL` | 1'260 | **R0** – Mindestbetrag der vollen Monatsrente (Skala 44). Alle Schwellen der Rentenformel sind Vielfache davon |
| `AHV_PENSION_MONTHS` | 13 | Rentenzahlungen pro Jahr – 13. Altersrente ab 1.1.2026 |
| `AHV_CONTRIBUTION_START_AGE` | 21 | Beitragspflicht ab 1. Januar nach dem 20. Geburtstag |
| `AHV_MAX_ANNUAL_SINGLE` | 32'760 | **abgeleitet**: `2 × R0 × 13` |
| `AHV_GROSS_FROM_NET_FACTOR` | 1.12 | Netto → Brutto für die AHV; Herleitung siehe [4.4.5](#445-netto-brutto-umrechnung-für-die-ahv) |
| `AHV_COUPLE_CAP_FACTOR` | 1.5 | Ehepaar-Plafonierung: 150 % der Einzel-Maximalrente |
| `AHV_FULL_CONTRIBUTION_YEARS` | 44 | Volle Beitragsdauer (Rentenskala 44) |
| `PILLAR_3A_MAX_ANNUAL` | 7'258 | Max. 3a-Beitrag/Jahr für PK-Versicherte (2026) |
| `DEFAULT_PK_CONVERSION_RATE` | 6 % | Umwandlungssatz |
| `DEFAULT_CAPITAL_TAX_RATE` | 8 % | Kapitalbezugssteuer |
| `DEFAULT_PROPERTY_GAINS_TAX_RATE` | 20 % | Grundstückgewinnsteuer |

Die drei Default-Sätze werden **sowohl als UI-Vorschlag als auch in der Berechnung als Fallback**
verwendet (`num(td.capitalTaxRate, DEFAULT_CAPITAL_TAX_RATE)`). Grund laut Code-Kommentar: Damit
ein nicht angetippter Wert nicht fälschlich als 0 gerechnet wird.

## 4.12 Monte-Carlo-Simulation

Die deterministische Berechnung nimmt pro Anlage *eine* feste Rendite und *eine* feste Inflation
an. Real schwanken beide. Die Monte-Carlo-Simulation (Roadmap Nr. 19, Stufe A, `montecarlo.ts`)
würfelt viele tausend mögliche Verläufe und weist die **Erfolgswahrscheinlichkeit** des Plans aus.

### 4.12.1 Die Nahtstelle in `computePlan`

`computePlan(plan, sample?)` nimmt optional ein `PlanSample`:

```ts
interface PlanSample {
  inflation: number[];                                   // Inflation %/Jahr (Index 0 = Jahr 1)
  assetReturn: (elementId: string, year: number) => number;  // Rendite %/Jahr (1-basiert)
}
```

Ohne `sample` rechnet die Funktion **exakt wie bisher** (die geplanten Annahmen). Mit `sample`
liefert sie einen einzelnen simulierten Pfad. Voraussetzung war eine Umstellung der Inflation
auf ein **kumulatives Deflator-Array** `cumInfl[]` (statt der geschlossenen `(1+i)^t`-Formel),
damit die Inflation pro Jahr variieren kann – deterministisch bitgenau identisch, durch die
Golden Tests abgesichert. Die AHV-Karriere bleibt bewusst auf der festen Plan-Inflation (sie
ist eine Real-Grösse auf Planungsbasis, sie wird nicht mitgewürfelt).

**Architektur-Vorteil:** `computePlan` ist eine reine Funktion ohne Server-Abhängigkeiten und
läuft damit **im Browser**. Die gesamte Simulation rechnet client-seitig – null Serverlast.
~10'000 Läufe in rund 1 Sekunde; die Ausführung gibt alle 500 Läufe die Kontrolle ab
(Fortschrittsbalken, keine eingefrorene Oberfläche).

### 4.12.2 Das statistische Modell

Pro Jahr ein **gemeinsamer Marktschock** `z_markt`; je Element und Jahr:

```
rendite = mittelwert + σ × (ρ × z_markt + √(1−ρ²) × z_eigen)
```

- `z_markt`, `z_eigen`: **standardisierte Student-t** (ν = 5) – „fette Ränder", damit
  Extremcrashs realistisch häufig auftreten. Eine Normalverteilung macht ein −40%-Jahr zu einem
  1-in-250-Ereignis; real ist es ~1-in-15. Standardisiert auf Einheitsvarianz → die eingegebene
  Standardabweichung σ bleibt die tatsächliche.
- `ρ = 0.7` → Korrelation zweier riskanter Anlagen ≈ 0.5: **alle riskanten Anlagen fallen im
  Crash gemeinsam.** Unabhängiges Würfeln würde das Absturzrisiko systematisch unterschätzen.
- **Böden:** `max(0, rendite)` für PK/3a (schreiben keine negative Rendite gut),
  `max(−100, rendite)` sonst.

Die Inflation wird analog gezogen (eigener Student-t-Schock, Mittelwert + σ), unabhängig vom
Marktschock. Der Zufallsgenerator ist **seedbar** (reproduzierbare Läufe).

### 4.12.3 Zwei Renditezahlen — und warum

Pro renditetragendem Element (PK, 3a, Sonstiges Vermögen, Immobilie) gibt es im Simulations-Dialog
**zwei** Renditen mit verschiedenen Rollen:

| Zahl | Rolle |
|---|---|
| **Geplante Rendite** (im Plan) | zeichnet die deterministische Linie = der *Zielbalken* |
| **Historische Ø-Rendite** (im Dialog, Pflicht) | der Mittelpunkt, um den die Simulation streut |

Ohne diese Trennung wäre die Kennzahl „P(erreiche mein geplantes Endvermögen)" **immer ~50 %**,
egal welche Rendite man annimmt (der Zielbetrag wüchse ja mit). Erst weil die Simulation um die
*historische* Rendite streut, während der Zielbalken auf der *geplanten* steht, wird ein
konservativer Plan (tiefe Planannahme) korrekt mit einer höheren Erfolgsquote belohnt als ein
optimistischer. Analog auf Plan-Ebene für die Inflation.

**Ehrliche Grenze (im Dialog ausgewiesen):** Die Simulation misst das Risiko *um deine Annahmen
herum* – sie beurteilt **nicht**, ob deine Mittelwerte realistisch sind. Ein zu optimistischer
Mittelwert liefert eine beruhigende, aber unrealistische Erfolgsquote (siehe 9.15).

### 4.12.4 Streuungsstufen

| Stufe (Rendite) | σ | Beispiele | | Stufe (Inflation) | σ |
|---|---|---|---|---|---|
| Sehr niedrig | 3 % | Staatsanleihen, Geldmarkt | | Sehr niedrig | 1 % |
| Niedrig | 6 % | Immobilien, defensive Mischportfolios | | Niedrig | 2 % |
| Moderat | 15 % | breit diversifizierte Aktien-ETFs/Fonds | | Manuell | frei |
| Hoch | 25 % | Einzelaktien, Branchen-/Schwellenländerfonds | | | |
| Sehr hoch | 55 % | Kryptowährungen, hochspekulative Anlagen | | | |
| Manuell | frei | eigene Eingabe | | | |

Default-Stufe je Typ: PK → sehr niedrig · 3a/Immobilie → niedrig · Sonstiges Vermögen → moderat.
Bei Inflation gibt es bewusst nur zwei Stufen (höhere wären Hyperinflations-Annahmen).

Quellen der σ-Werte: Anleihen ~6 %, globale Aktien ~15–18 %, Schweizer Immobilien(fonds) ~2 %,
Bitcoin ~54 %, Schweizer Inflation SD der letzten 20 J. ~1 %. Belege: BSV/Weltbank sowie
Markt-/Volatilitätsstatistiken (recherchiert 2026-07-17).

### 4.12.5 Ergebnis

| Kennzahl | Bedeutung |
|---|---|
| **Ruinwahrscheinlichkeit** | Anteil der Läufe mit `ruinAge !== null` (Vermögen fällt vor Planende unter 0) |
| **Erfolgswahrscheinlichkeit** | Anteil der Läufe mit Endvermögen ≥ Zielbetrag (nominal, vorbelegt mit dem geplanten Nachlass) |
| **Fächer** | je Alterspunkt (Phasengrenzen) das 10-/50-/90-Perzentil des Vermögens; dazu die deterministische Planungslinie |

Der Median liegt typischerweise **unter** der deterministischen Linie – der „Volatilitäts-Drag"
(`geometrisch ≈ arithmetisch − σ²/2`) macht sichtbar, dass die glatte Ein-Zahl-Planung schon
leicht zu optimistisch ist. Pflichtfelder: ohne die historischen Ø-Werte startet die Simulation
nicht.

### 4.12.6 Mehrere Szenarien im Vergleich

Der Dialog rechnet auf Wunsch **mehrere Szenarien desselben Plans in einem Lauf**. Drei
Entscheide machen den Vergleich überhaupt aussagekräftig.

**(1) Eine Parametereingabe je logischem Element.** Die MC-Parameter hängen an der `elementId`,
und Element-IDs sind szenario-spezifisch – eine Kopie bekommt neue IDs. Ohne Zuordnung müsste
dieselbe Anlage pro Szenario erneut erfasst werden. Das wäre nicht nur mühsam, es würde den
Vergleich **zerstören**: Mit 5 % im einen und 6 % im anderen Szenario vergleicht man die
Eingaben statt der Szenarien.

Die Zuordnung läuft über die Herkunfts-Kette `sourceElementId` – dieselbe Grundlage wie beim
Diff ([3.2.6](#326-abweichungs-markierung-diff)). `resolveRootElementId` folgt ihr bis zum
Ursprung; alle Elemente mit derselben Wurzel bilden eine **Gruppe** und teilen einen
Parametersatz. Deshalb lädt der Dialog beim Öffnen **alle** Szenarien des Plans, nicht nur die
ausgewählten: Nur so löst sich die Kette auch über ein übersprungenes Zwischen-Szenario auf
(Basis → S1 → S2 bei Auswahl von Basis und S2). Ein Element, das es nur in einem Szenario gibt,
bildet eine eigene Gruppe und wird im Dialog entsprechend gekennzeichnet.

**(2) Gemeinsamer Seed.** Alle Szenarien eines Laufs verwenden denselben Zufalls-Seed
(*Common Random Numbers*). Ohne das wären kleine Unterschiede blosses Rauschen: Bei 1'000 Läufen
beträgt der Standardfehler der Erfolgswahrscheinlichkeit rund 1.5 Prozentpunkte – zwei identische
Szenarien könnten 87 % und 90 % zeigen. Mit gemeinsamem Seed teilen **strukturgleiche** Szenarien
exakt dieselben Marktpfade, und die Unterschiede sind rein strukturell. Einschränkung: Die Pfade
sind nur dort identisch, wo die Struktur es ist – abweichende Laufzeit oder Elementzahl verschiebt
die Ziehungsreihenfolge.

**(3) Zielbetrag je Szenario.** Der Zielbetrag ist bewusst **nicht** gemeinsam, sondern je
Szenario mit dessen geplantem Endvermögen vorbelegt (einzeln editierbar). Damit misst die
Erfolgswahrscheinlichkeit, wie oft ein Szenario **sein eigenes Versprechen** hält.

> **Warum das der entscheidende Punkt ist:** In der Simulation wird die *geplante* Rendite
> vollständig durch die gewürfelte ersetzt. Unterscheiden sich zwei Szenarien **nur** in der
> geplanten Rendite (5 % vs. 6 %), sind ihre simulierten Verteilungen **identisch** – gleicher
> Median, gleicher Fächer, gleiche Ruinwahrscheinlichkeit. Der einzige Unterschied ist der
> Zielbetrag. Mit einem gemeinsamen Zielbetrag zeigte der Vergleich zwei identische Zeilen; mit
> szenario-eigenem Zielbetrag zeigt er die eigentliche Aussage: Das pessimistisch geplante
> Szenario erreicht sein tieferes Ziel häufiger und ist damit das belastbarere. Durch einen Test
> abgedeckt (Kap. 8.2).

Folge für die Darstellung: Die **Ruinwahrscheinlichkeit** ist zielbetrags-unabhängig und damit
die direkt vergleichbare Kennzahl; die Erfolgswahrscheinlichkeit bezieht sich je Zeile auf eine
andere Messlatte. Deshalb steht der Zielbetrag als **eigene Spalte** in der Vergleichstabelle.

**Darstellung:** eine Vergleichstabelle (Szenario, Ziel, Erfolg, Ruin, P10/Median/P90) als
Hauptinstrument, dazu ein Chart mit der **Median-Linie je Szenario**. Übereinandergelegte
10–90 %-Bänder wären unlesbar; der vollständige Fächer inklusive deterministischer Linie erscheint
deshalb nur, wenn **genau ein** Szenario ausgewählt ist – dann verhält sich der Dialog exakt wie
zuvor.

**Laufzeit:** Die Szenarien laufen sequenziell, der Fortschritt weist Szenario und Gesamtanteil
aus. Die Schätzung skaliert mit der Anzahl Szenarien.

Referenz: `src/lib/montecarlo.ts` (`resolveRootElementId`, `buildElementGroups`,
`paramsForScenario`, `runMonteCarloMulti`), `src/components/MonteCarloDialog.tsx`.

## 4.13 Sensitivitätsanalyse (Tornado)

Die Monte-Carlo-Simulation würfelt alle Unsicherheiten gleichzeitig und beantwortet „wie
wahrscheinlich geht mein Plan auf?". Die Sensitivitätsanalyse (Roadmap Nr. 20, `sensitivity.ts`)
beantwortet die komplementäre Frage: **„Welche meiner Annahmen entscheidet überhaupt über das
Ergebnis?"**

### 4.13.1 Verfahren

**One-at-a-time (OAT):**

```
base = Zielgrösse(Plan)
für jeden ausgewählten Treiber d:
    lowResult  = Zielgrösse(applyDriver(Plan, d, d.low))
    highResult = Zielgrösse(applyDriver(Plan, d, d.high))
    swing      = |highResult − lowResult|
sortiere absteigend nach swing        → Trichterform, längster Balken zuoberst
```

Alle übrigen Parameter bleiben dabei auf dem Planwert. Das sind 2 Aufrufe je Treiber – bei
sieben Treibern 14 `computePlan`-Aufrufe, also Millisekunden. Wie die Monte-Carlo-Simulation
läuft alles **im Browser**; `applyDriver` ist rein und lässt den Ausgangsplan unberührt.

**Zielgrösse** ist das Endvermögen der letzten Phase, wahlweise **real** (Default,
kaufkraftbereinigt) oder nominal. Das Ruinalter wäre als Balkengrösse untauglich, weil es in
vielen Plänen `null` ist.

### 4.13.2 Die Treiber und ihre Einheiten

Die Einheit ist je Treiber verschieden und lässt sich nicht vereinheitlichen, ohne fachlich
falsch zu werden:

| Treiber | Einheit | Wirkung |
|---|---|---|
| Ausgaben | **relativ %** | skaliert `amount` aller `EXPENSE`-Elemente |
| Rendite (PK, 3a, Sonstiges Vermögen) | **Δ Prozentpunkte** | verschiebt `expectedReturn` |
| Lebensdauer | **Δ Jahre** | verlängert/verkürzt die **letzte** Phase (min. 1 Jahr) |
| Inflation | **absolut %** | setzt `inflationRateDefault` |
| Einkommen | **relativ %** | skaliert `amount` aller `INCOME`-Elemente |
| Lohnentwicklung | **Δ Prozentpunkte** | verschiebt `teuerungsausgleich` der `INCOME`-Elemente |
| Wertsteigerung der Immobilie | **Δ Prozentpunkte** | verschiebt `valueGrowth` |

Die Begründungen im Einzelnen:
- **Absolut** nur bei der Inflation – es gibt genau einen plan-weiten Wert.
- **Δ Prozentpunkte** bei den Renditen, weil die Elemente je eigene Sätze tragen. Ein absolutes
  „3 % bis 7 %" würde die PK auf ETF-Rendite plätten.
- **Relativ %** bei Einkommen und Ausgaben, weil die Elemente je eigene Beträge tragen.
- Immobilien-Wertsteigerung ist ein **eigener** Treiber und nicht Teil von „Rendite", damit sie
  nicht doppelt zählt.

Die Skalierung von Einkommen/Ausgaben greift nur dort, wo `amount` gesetzt ist. Das ist korrekt
und beabsichtigt: Ab Phase 2 ist der Wert in der Regel live vererbt ([4.6.1](#461-income--expense)),
und die Fortschreibung leitet ihn aus dem skalierten Basiswert ab – die Skalierung wirkt damit
automatisch über alle Folgephasen.

Ein Treiber erscheint nur, wenn der Plan passende Elemente enthält (`applies`).

### 4.13.3 Bandbreiten sind Pflicht – ohne Default

Je Treiber gibt der Benutzer eine tiefe und eine hohe Ausprägung an; **Vorgabewerte gibt es
bewusst nicht**. Grund: Die Balkenlänge hängt direkt von diesen Bandbreiten ab. Ein stiller
Default würde nicht hinterfragt, und das Ranking wäre dann eine Aussage über unsere Vorgabe
statt über den Plan – dieselbe Begründung wie bei den Monte-Carlo-Mittelwerten
([9.15](#915-monte-carlo-misst-risiko-um-die-annahmen-nicht-deren-richtigkeit)).

Die Hilfe-Bubble je Treiber nennt stattdessen plausible Grössenordnungen. Entscheidend ist, die
Bandbreiten **ähnlich plausibel** zu wählen, nicht ähnlich gross: „±10 % Inflation" (1.5 → 1.65 %)
und „±10 % Ausgaben" sind völlig ungleich wahrscheinlich.

Zwei weitere Regeln: mindestens **zwei** Treiber (ein Tornado ist eine Rangliste – ein einzelner
Balken ordnet nichts), und tiefer und hoher Wert dürfen nicht identisch sein (Spannweite 0).

### 4.13.4 Darstellung

Waagrechtes Balkendiagramm, je Balken die Spanne `min…max` der Zielgrösse, senkrechte
Referenzlinie beim Basisfall, sortiert nach Spannweite. Darunter eine Tabelle mit der
eingegebenen Bandbreite, den beiden Ergebniswerten und der Spannweite.

Die **Richtung kann sich umkehren** – tiefe Ausgaben ergeben ein hohes Endvermögen. Der Balken
spannt deshalb über `min…max`; welche Eingabe zu welchem Ende gehört, zeigt die Tabelle.

Referenz: `src/lib/sensitivity.ts`, `src/components/SensitivityDialog.tsx`.

### 4.13.5 Wirkungslose Treiber werden erklärt

Ein Balken mit Spannweite 0 ohne Erklärung ist die schlechteste Antwort – der Benutzer hält
ihn für einen Fehler. `computeTornado` hängt deshalb an jeden Nullbalken eine Begründung
(`ineffectiveReason`).

Der wichtigste Fall ist die **Immobilien-Wertsteigerung bei einem Verkauf**. Der Verkaufserlös
ist `Verkaufspreis − Hypothek − Grundstückgewinnsteuer` und hängt damit am erfassten
Verkaufspreis, **nicht** am modellierten Verkehrswert. Wird die Immobilie vor Planende
verkauft, wird die aufgelaufene Wertsteigerung an dieser Stelle verworfen – der Treiber kann
das Endvermögen dann rechnerisch nicht mehr beeinflussen.

Erkannt wird das daran, dass in der letzten Phase **alle** `REAL_ESTATE`-Elemente den Status
`SOLD` tragen. Andernfalls greift ein allgemeiner Hinweis. Durch Tests abgedeckt: gehalten →
Spannweite > 0 ohne Hinweis; verkauft → Spannweite 0 mit Begründung.

Verwandt: Der Verkaufspreis-Abgleich im Übergangs-Dialog ([3.5.8](#358-verkaufspreis-und-modellierter-verkehrswert))
setzt an derselben Stelle an, nur früher – er verhindert, dass die Annahmen überhaupt
auseinanderlaufen.

## 4.14 Verlaufswerte, Brücken und Rechenwege

Dieses Kapitel beschreibt, was `computePlan` über die reinen Ergebniswerte hinaus mitführt –
die Grundlage der Detailansichten (Roadmap Nr. 43) und der Transparenz-Offenlegung (Nr. 41).

### 4.14.1 Verlaufswerte je Element

`ElementPhaseComputed.yearly` hält einen Punkt **pro Phasenjahr** je Element (Jahr, Alter, Wert;
bei Immobilien zusätzlich Verkehrswert und Restschuld).

Der Grund ist derselbe wie beim Vermögensverlauf in Version 0.9: Nur Start- und Endwert zu kennen
reicht nicht. Eine Anlage mit 5 % über 20 Jahre wächst **konvex** – eine Gerade zwischen den
Phasengrenzen wäre sichtbar falsch und würde den Zinseszins optisch unterschlagen. Der Punkt wird
am **Jahresende** erfasst, nach Verzinsung und Tilgung, konsistent zum `YearPoint`.

### 4.14.2 Die beiden Wasserfälle

Ein Wasserfall zerlegt eine Veränderung in ihre Summanden. Der entscheidende Punkt ist, **welche
Posten dazugehören** – und hier liegt eine Falle:

> **Sparraten, Amortisationen und Zusatzinvestitionen sind Umbuchungen, keine Verluste.** Eine
> 3a-Einzahlung verlässt das Cash und erhöht im selben Zug das 3a-Guthaben; das Vermögen bleibt
> unverändert. Eine Amortisation senkt das Cash und die Hypothek – das Eigenkapital steigt sogar.
> Als Abgang im Vermögens-Wasserfall gezeichnet würden diese Posten eine Vermögensminderung
> vortäuschen, die es nicht gibt.

Deshalb gibt es **zwei** Zerlegungen mit unterschiedlichen Fragestellungen:

**`WealthBridge` – „Warum hat sich mein Vermögen so entwickelt?"**

```
Vermögen Ende Vorphase
  + einmaliger Zufluss  −  einmalige Kosten          ⎫
  − Steuern am Übergang (Kapitalbezug, Grundstückgewinn) ⎬ Vermögensänderungen
  − verrentetes PK-Kapital (verlässt die Bilanz)     ⎪ AN der Phasengrenze
  ± Verkaufspreis minus Verkehrswert                  ⎭
= Vermögen zu Phasenbeginn
  + Spar-/Verzehrquote (Summe über alle Phasenjahre)  ⎫
  + Kapitalerträge (PK, 3a, Sonstiges Vermögen)       ⎬ INNERHALB der Phase
  + Wertsteigerung der Liegenschaft                   ⎪
  + PK-Beiträge                                       ⎭
= Vermögen am Phasenende
```

Zwei Posten verdienen eine Erläuterung:
- **PK-Beiträge sind ein echter Zugang.** Sie belasten das Cash nicht (im Nettolohn bereits
  abgezogen), erhöhen aber das Vorsorgekapital – anders als 3a-Beiträge, die aus dem Cash fliessen
  und deshalb reine Umbuchung sind.
- **Verrentetes PK-Kapital verlässt die Bilanz.** Bei der Verrentung wird Kapital in einen
  Rentenstrom umgewandelt; der Saldo fällt auf 0. Ohne diesen Posten ginge die Brücke am
  Pensions-Übergang nicht auf.

**`CashBridge` – „Wohin ist mein Cash geflossen?"**

```
Cash Ende Vorphase (Phase 1: Cash-Anfangswert)
  + Kapitalzufluss + einmaliger Zufluss
  − Sofort-Tilgung/Sonderamortisation − einmalige Kosten
  − Investitionen am Phasenanfang
= Cash zu Phasenbeginn
  + Spar-/Verzehrquote − Sparraten − Amortisationen/Tilgungen + Bezugsraten
= Cash am Phasenende
```

Beide Strukturen führen einen **Restposten** (`residual`) mit: die Differenz zwischen dem
gerechneten Endwert und der Summe der Summanden. Er ist die eingebaute Selbstkontrolle – ist die
Zerlegung vollständig und richtig, muss er **exakt 0** sein.

`src/lib/bridges.test.ts` nagelt das über **sieben Plankonstellationen** fest (Ansparen mit 3a
und Schuldentilgung, Pensionierung mit Verrentung und 3a-Bezug, PK-Kapitalbezug, Immobilie
gehalten, Immobilie verkauft, einmalige Sonderein-/ausgaben, Sofort-Tilgung mit
Sonderamortisation) – je Phase für beide Brücken, zusätzlich der Abgleich der Kontrollpunkte
gegen `startWealthNominal` / `endWealthNominal` / `cashStart` / `cashEnd`.

Im UI wird ein Restposten über 2 Franken als **Fehlermeldung** ausgewiesen, nicht als beiläufige
Rundungsnotiz: Eine Brücke, die nicht aufgeht, ist ein Rechenfehler und kein Darstellungsproblem.

### 4.14.2.1 Darstellung der Wasserfälle

Die Wasserfälle werden **nicht mit Recharts** gezeichnet. Ein Wasserfall lebt von drei Dingen,
die dort nicht ohne Weiteres zu bekommen sind:

- **Verbindungslinien** zwischen den Balken – ohne sie sieht man nicht, dass jeder Balken dort
  ansetzt, wo der vorherige aufhört, und die Grafik zerfällt in unverbundene Rechtecke.
- **Wertbeschriftung** an jedem Schritt, statt Beträge aus der Achse zu schätzen.
- **Unterscheidung von Zwischenstand und Veränderung.** Ein Zwischenstand („Vermögen
  Phasenbeginn") ist ein absoluter Wert ab Null, eine Veränderung („Kapitalerträge") setzt auf dem
  laufenden Saldo auf. Sehen beide gleich aus, ist die Grafik nicht lesbar.

Die Darstellung ist deshalb eine eigene HTML/CSS-Konstruktion und **liegend** statt stehend – die
Beschriftungen sind lang und müssten stehend gedreht werden; liegend ist es ausserdem konsistent
zum Tornado. Abschnitts-Überschriften trennen „Am Übergang in diese Phase" von „Innerhalb der
Phase". Posten mit Wert 0 werden gar nicht erst gezeichnet.

Darunter steht aufklappbar eine **Tabelle mit laufendem Zwischenstand**. Bei sieben bis zwölf
Schritten mit stark unterschiedlichen Grössenordnungen ist sie der Grafik schlicht überlegen –
die Grafik zeigt das Verhältnis, die Tabelle die Zahl.

### 4.14.3 Rechenweg-Protokoll

`computePlan(plan, sample?, { explain: true })` legt zu jedem Ergebnis die Herleitung ab:

```ts
interface TraceStep { label; formula?; substituted?; result; unit?; note? }
interface Trace     { title; specAnchor?; steps: TraceStep[] }
```

`formula` ist die abstrakte Regel, `substituted` dieselbe Regel **mit den eingesetzten Zahlen**,
`note` benennt eine an dieser Stelle geltende Vereinfachung.

**Der Architekturentscheid dahinter ist der wichtigste Teil dieses Kapitels.** Die naheliegende
Alternative wäre, die Formeln im UI nachzurechnen und anzuzeigen. Das ergäbe eine **zweite
Implementierung jeder Formel** – und damit die Möglichkeit, dass die angezeigte Herleitung still
von der tatsächlichen Rechnung abdriftet. Bei einem Tool, dessen Kernversprechen die rechnerische
Korrektheit ist, wäre das die gefährlichste Variante überhaupt: Ein Nutzer, der nachrechnet und
eine Abweichung findet, verliert mehr Vertrauen, als eine Black Box je gekostet hätte.

Deshalb entstehen die Schritte **innerhalb** von `computePlan`, als Nebenprodukt der Rechnung, die
ohnehin läuft. Die Erklärung *ist* die Rechnung.

Zwei Konsequenzen daraus:
- **Standardmässig aus.** Die Monte-Carlo-Simulation ruft `computePlan` zehntausendfach auf und
  darf von der Protokollierung nichts merken. Ein Test prüft, dass `explain` die Ergebniswerte
  nicht verschiebt.
- **Die Arithmetik wird nicht umgestellt.** Wo für das Protokoll eine Zwischengrösse gebraucht
  wird (etwa der Renditeanteil eines Jahres), wird sie als **Differenz** abgeleitet statt die
  Formel umzuformen – `a × (1 + r)` und `a + a × r` sind in Gleitkomma-Arithmetik nicht bitgleich.
  Die 43 Golden Tests laufen unverändert.

**Abdeckung.** Vollständig über alle Ebenen: Element je Phase (Einkommen, Ausgaben, PK, 3a,
Immobilie, Sonstiges Vermögen, Schulden, AHV-/PK-Renten), Element je Übergang (Bezugsarten,
Verkauf inkl. Grundstückgewinnsteuer, Teilverkauf, Sonderamortisation, Sofort-Tilgung),
Phasen-Kennzahlen (Quote, Spar-/Verzehrrate, Cash-Fortschreibung, Vermögen, Phasentyp,
Cash-Übergang) und Plan-Ebene (Deflatoren, AHV-Karriere je Person, Ruinalter).

**Verweis in die Spezifikation.** Jeder Trace trägt optional einen `specAnchor` auf das zugehörige
Kapitel dieses Dokuments; die App springt von dort in die eingebaute SPEZIFIKATION-Ansicht (die
Anker erzeugt `rehype-slug`). Ein Test liest `SPEZIFIKATION.md` und prüft, dass **jeder** Verweis
eine existierende Überschrift trifft – sonst würden die Links bei einer Umbenennung still ins
Leere zeigen.

**Wo die Erklärung gerechnet wird.** Nicht auf dem Server: `computePlan` ist rein und läuft im
Browser (wie schon bei Monte Carlo und Sensitivitätsanalyse), und der Client hält den
`PlanInput` ohnehin. Die Detailansicht rechnet die erklärte Fassung beim Öffnen lokal – kein
API-Umbau, keine grössere Antwort, keine Serverlast, und per Konstruktion identisch zum
Serverergebnis.

Referenz: `src/lib/calculations.ts`, `src/components/DetailView.tsx`.

---

# 5. Technische Spezifikation

## 5.1 Technologie-Stack

| Bereich | Technologie | Version |
|---|---|---|
| Framework | Next.js (App Router) | 16.2.10 |
| UI | React | 19.2.4 |
| Sprache | TypeScript | ^5 |
| Styling | Tailwind CSS | ^4 (via `@tailwindcss/postcss`) |
| Icons | lucide-react | ^1.24.0 |
| Charts | recharts | ^3.9.2 |
| ORM | Prisma | ^7.8.0 (Client-Output nach `src/generated/prisma`) |
| Datenbank | PostgreSQL | 16-alpine |
| DB-Treiber | `pg` + `@prisma/adapter-pg` | ^8.22.0 / ^7.8.0 |
| Validierung | Zod | ^4.4.3 |
| Auth | jose (JWT) + bcryptjs | ^6.2.3 / ^3.0.3 |
| Tests | Vitest | ^4.1.10 |
| Build | Docker (multi-stage), `output: "standalone"` | |

> **Hinweis für Entwickler:** Gemäss `AGENTS.md` weicht diese Next.js-Version von verbreiteten
> Konventionen ab. Vor Änderungen ist der relevante Guide unter `node_modules/next/dist/docs/`
> zu konsultieren.

## 5.2 Verzeichnisstruktur

```
FPT/
├── prisma/
│   ├── schema.prisma            Datenmodell
│   └── migrations/              12 Migrationen (chronologisch, siehe 5.4.6)
├── src/
│   ├── app/
│   │   ├── api/                 Route Handlers (siehe Kapitel 6)
│   │   ├── login/page.tsx       Login-/Registrierseite
│   │   ├── page.tsx             Einstiegsseite (lädt /api/auth/me → AppShell)
│   │   ├── layout.tsx           Root-Layout, Theme-Init-Script, Metadata
│   │   └── globals.css          Tailwind + semantische Farb-Tokens (3 Themes)
│   ├── components/              17 React-Komponenten (alle "use client")
│   ├── generated/prisma/        Generierter Prisma-Client (nicht editieren)
│   ├── lib/                     Domänenlogik (siehe 5.3)
│   └── middleware.ts            Zugriffsschutz (Edge-Runtime)
├── Info Dateien/                Fachdokumente, Roadmap (historisch)
├── docker-compose.yml, Dockerfile, docker-entrypoint.sh
└── .gitea/workflows/deploy.yaml CI/CD
```

## 5.3 Schichtenmodell und `src/lib`

Ein bewusster Entkopplungs-Entscheid (`src/lib/types.ts` Zeilen 1–4): Die Berechnungslogik
arbeitet auf **eigenen Domänentypen**, nicht auf den generierten Prisma-Typen. Dadurch ist
`computePlan` ohne Datenbank testbar.

```
Prisma-Modelle (DB)
      │  toPlanInput()   ← queries.ts: parst + validiert die JSON-Felder
      ▼
PlanInput (types.ts)     ← reine Domänentypen
      │  computePlan()   ← calculations.ts: pure function
      ▼
PlanComputed             ← an den Client geliefert
```

| Datei | Verantwortung |
|---|---|
| `calculations.ts` | Berechnungskern + CSV-Export. Keine I/O. |
| `elements.ts` | Kategorien, Labels, Reihenfolge, JSON-Payload-Typen, Zod-Schemas, `num()` |
| `types.ts` | Domänentypen für API und Berechnung |
| `constants.ts` | Schweizer Systemparameter |
| `montecarlo.ts` | Monte-Carlo-Simulation (Sampler + Treiber), Szenario-Vergleich und Element-Gruppierung über die Herkunfts-Kette. Keine I/O, läuft im Browser. |
| `sensitivity.ts` | Sensitivitätsanalyse / Tornado: Treiber-Katalog, Parameter-Transformationen, `computeTornado`. Rein, läuft im Browser. |
| `constants.ts` (erweitert) | zusätzlich `SYSTEM_PARAMETERS`: dieselben Werte maschinenlesbar mit Bedeutung, Herleitung, Quelle und Stand – Grundlage der Systemparameter-Ansicht |
| `diff.ts` | Abweichungs-Erkennung eines Szenarios gegen sein Eltern-Szenario (Kap. 3.2.6) |
| `queries.ts` | Prisma-Includes, `toPlanInput()`, Ownership-Abfragen |
| `db.ts` | Prisma-Singleton (Global-Cache im Dev, verhindert Connection-Leak bei HMR) |
| `auth.ts` | JWT erzeugen/prüfen (Edge-kompatibel via `jose`) |
| `session.ts` | `getCurrentUserId()` aus dem Cookie (Node-Runtime) |
| `users.ts` | Registrierung, Credential-Prüfung, Passwortwechsel (bcrypt). **Nie aus der Middleware importieren** – Edge-Runtime hat keinen DB-Zugriff. |
| `format.ts` | `formatChf` / `parseChfInput` |
| `theme.ts` | Theme-Verwaltung (localStorage + `data-theme`) |
| `api-client.ts` | Typisierter `fetch`-Wrapper mit einheitlicher Fehlerextraktion |

## 5.4 Datenmodell

### 5.4.1 Tabellen

**User**

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `username` | String | **unique** |
| `passwordHash` | String | bcrypt, Cost 12 |
| `createdAt` | DateTime | `now()` |

**Person**

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `scenarioId` | String | FK → Scenario, **Cascade** |
| `role` | `PersonRole` | `PERSON_A` \| `PERSON_B` |
| `name` | String? | optional |
| `age` | Int | aktuelles Alter |
| `retirementAge` | Int | **szenario-eigenes** Pensionsalter |
| | | `@@unique([scenarioId, role])` |

**Plan** (Behälter – trägt keine Finanzdaten)

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `userId` | String | FK → User, **Cascade** |
| `name` | String | |
| `createdAt` / `updatedAt` | DateTime | |

**Scenario** (die berechenbare Einheit)

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `planId` | String | FK → Plan, **Cascade** |
| `name` | String | |
| `isBase` | Boolean | Default false; genau eines je Plan ist `true` |
| `parentScenarioId` | String? | FK → Scenario (Self-Relation „ScenarioTree"), **SetNull** – Baum **und** Vergleichsbasis |
| `householdType` | `HouseholdType` | `SINGLE` \| `COUPLE` |
| `inflationRateDefault` | Float | szenario-weite Inflation in % |
| `initialCash` | Float | Default 0 |
| `startYear` | Int? | Kalenderjahr des Planbeginns – **nur Darstellung** (siehe 3.2.7) |
| `createdAt` / `updatedAt` | DateTime | |

**Phase**

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `scenarioId` | String | FK → Scenario, **Cascade** |
| `sequenceNumber` | Int | 1-basiert, lückenlos |
| `name` | String | |
| `durationYears` | Int | 1–80 |
| `cashTransition` | Json? | Cash-Entscheid beim Übergang **nach** dieser Phase (siehe 5.4.5) |
| `sourcePhaseId` | String? | Gegenstück in der Vorlage (**lose** Referenz, kein FK) – Diff-Grundlage |
| `createdAt` / `updatedAt` | DateTime | |
| | | `@@unique([scenarioId, sequenceNumber])` |

`cashTransition` liegt an der Phase und nicht in `ElementTransitionValue`, weil Cash kein
`FinancialElement` ist und damit keine `elementId` besitzt. Die Verschlüsselung folgt derselben
Logik wie dort: Der Übergang gehört der **Von**-Phase.

**FinancialElement**

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `scenarioId` | String | FK → Scenario, **Cascade** |
| `category` | `ElementCategory` | 8 Werte |
| `name` | String | |
| `ownerRole` | `OwnerRole?` | `PERSON_A` \| `PERSON_B` \| `HOUSEHOLD` |
| `orderIndex` | Int | Default 0 |
| `sourceElementId` | String? | Gegenstück in der Vorlage (**lose** Referenz, kein FK) – Diff-Grundlage |
| `createdAt` | DateTime | |

Die Herkunfts-Verweise sind bewusst **lose** (kein Fremdschlüssel): Wird das Gegenstück in der
Vorlage gelöscht, soll die Kopie bestehen bleiben und im Diff einfach als „neu" gelten – ein
Cascade wäre hier falsch.

**ElementPhaseValue**

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `elementId` | String | FK → FinancialElement, **Cascade** |
| `phaseId` | String | FK → Phase, **Cascade** |
| `data` | Json | Payload gemäss `PhaseData` |
| | | `@@unique([elementId, phaseId])` |

**ElementTransitionValue**

| Feld | Typ | Constraints |
|---|---|---|
| `id` | String | PK, `cuid()` |
| `elementId` | String | FK → FinancialElement, **Cascade** |
| `fromPhaseId` | String | FK → Phase, **Cascade** |
| `data` | Json | Payload gemäss `TransitionData` |
| | | `@@unique([elementId, fromPhaseId])` |

### 5.4.2 Warum JSON?

Die kategoriespezifischen Felder liegen als JSON, weil sich sonst pro Kategorie eine eigene
Tabelle (oder eine breite Sparse-Tabelle) ergäbe. Die Typisierung und Validierung findet in der
**Applikationsschicht** statt (`src/lib/elements.ts`): `PhaseData` / `TransitionData` als
TypeScript-Interfaces, `phaseDataSchema` / `transitionDataSchema` als Zod-Schemas an der
API-Grenze.

Die Interfaces sind bewusst **tolerant** getippt (alle Felder optional): die Berechnung liest
defensiv über `num(value, fallback)`, das UI zeigt kontextabhängig nur die relevanten Felder.

Referenz: `prisma/schema.prisma` Zeilen 4–6, `src/lib/elements.ts` Zeilen 48–51.

### 5.4.3 JSON-Payload `PhaseData`

| Feld | Kategorien | Zod-Regel |
|---|---|---|
| `amount` | INCOME, EXPENSE | ≥ 0 |
| `teuerungsausgleich` | INCOME, EXPENSE | −20 bis 50 |
| `gapYears` | AHV | Integer ≥ 0 |
| `avgIncomeBefore` | AHV – nur wenn bei Planbeginn **bereits pensioniert** | ≥ 0, **real** |
| `gapYearsBefore` | AHV – dito | Integer 0–50 |
| `currentValue` | PENSION_FUND, PILLAR_3A | ≥ 0 |
| `startValue` | OTHER_ASSET, OTHER_DEBT | ≥ 0 |
| `expectedReturn` | PK, 3a, OTHER_ASSET | −50 bis 100 |
| `annualContribution` | PK, 3a, OTHER_ASSET | ≥ 0 |
| `annualWithdrawal` | OTHER_ASSET | ≥ 0 |
| `additionalInvestment` | PK, 3a, OTHER_ASSET (ab Phase 2) | ≥ 0 |
| `purchasePrice` | REAL_ESTATE | ≥ 0 |
| `mortgage` | REAL_ESTATE | ≥ 0 |
| `amortization` | REAL_ESTATE | ≥ 0 |
| `interestRate` | REAL_ESTATE – Hypothekarzins %/Jahr | 0–20 |
| `interestHandling` | REAL_ESTATE – Doppelzählungs-Schalter | `INCLUDED` (Default) \| `ADD` |
| `valueGrowth` | REAL_ESTATE – Wertsteigerung %/Jahr auf die Liegenschaft | −20 bis 20 |
| `annualRepayment` | OTHER_DEBT | ≥ 0 |

### 5.4.4 JSON-Payload `TransitionData`

| Feld | Kategorien | Zod-Regel |
|---|---|---|
| `reviewed` | AHV (Pensions-Übergang) – Beitragskarriere geprüft | Boolean |
| `avgIncomeBefore` | AHV (Pensions-Übergang) | ≥ 0, **real** |
| `gapYearsBefore` | AHV (Pensions-Übergang) | Integer 0–50 |
| `withdrawalMode` | PK, 3a (normal) | `NONE` \| `AMOUNT` |
| `withdrawal` | PK, 3a (normal) | ≥ 0, **brutto** |
| `payoutMode` | PK (Pensionierung) | `CAPITAL` \| `PENSION` \| `COMBI` |
| `capitalAmount` | PK (COMBI) | ≥ 0 |
| `conversionRate` | PK | 0–20 |
| `capitalTaxRate` | PK + 3a, **sowohl Vorbezug als auch Pensionierung** | 0–100 |
| `decision` | REAL_ESTATE, OTHER_ASSET | `HOLD` \| `SELL` \| `PARTIAL` |
| `salePrice` | REAL_ESTATE | ≥ 0 |
| `partialSaleAmount` | OTHER_ASSET (Teilverkauf) | ≥ 0 |
| `extraAmortization` | REAL_ESTATE (Sonderamortisation) | ≥ 0 |
| `saleTaxRate` | REAL_ESTATE | 0–100 |
| `immediateRepayment` | OTHER_DEBT | ≥ 0 |

### 5.4.5 JSON-Payload `CashTransitionData`

Liegt in `Phase.cashTransition`. Validierung über `cashTransitionSchema`.

| Feld | Bedeutung | Zod-Regel |
|---|---|---|
| `mode` | Entscheid | `NONE` \| `INFLOW` \| `OUTFLOW` \| `BOTH` |
| `inflowLabel` | Bezeichnung des Zuflusses (z. B. „Erbschaft") | ≤ 120 Zeichen |
| `inflowAmount` | Betrag **nominal** | ≥ 0 |
| `inflowTaxRate` | Steuer auf den Zufluss, Default 0 % | 0–100 |
| `outflowLabel` | Bezeichnung der Kosten (z. B. „Poolbau") | ≤ 120 Zeichen |
| `outflowAmount` | Betrag **real** (heutige Kaufkraft) | ≥ 0 |

Pro Übergang ist **genau ein** Zufluss und **eine** Kostenposition möglich – siehe
[9.7](#97-nur-ein-zufluss-und-eine-kostenposition-pro-übergang).

Alle Schemas verwenden `.strip()` – **unbekannte Felder werden verworfen**, nicht abgelehnt.
Beim Lesen aus der DB gilt zusätzlich: schlägt `safeParse` fehl, wird `{}` zurückgegeben
(`parsePhaseData` / `parseTransitionData`) – korrupte Daten führen also nie zu einem Absturz,
sondern zu leeren Werten.

### 5.4.6 Migrationshistorie

| Migration | Inhalt |
|---|---|
| `20260708171600_init` | Initiales Schema |
| `20260709010000_add_transition_automation` | Übergangs-Automatik |
| `20260709120000_rework_realestate` | Immobilien-Überarbeitung |
| `20260711090000_multi_user` | User-Entität, Ownership |
| `20260713100000_element_model_rework` | Elemente auf Plan-Ebene, Phase-/Transition-Werte als JSON |
| `20260713150000_profile_to_plan_v3` | Grundprofil von Household auf Plan verschoben |
| `20260714120000_person_name` | `Person.name` |
| `20260715120000_plan_initial_cash` | `Plan.initialCash` |
| `20260716210000_drop_phase_inflation_rate` | `Phase.inflationRate` entfernt (Inflation ist plan-weit) |
| `20260716230000_phase_cash_transition` | `Phase.cashTransition` (JSONB) für einmalige Sonderein-/ausgaben |
| `20260718090000_plan_scenario_hierarchy` | **V6**: `Plan` → `Scenario` (IDs erhalten), neuer Behälter `Plan`, `planId` → `scenarioId`, Herkunfts-Verweise |
| `20260718140000_scenario_start_year` | `Scenario.startYear` (Kalenderjahr des Planbeginns), bestehende auf das laufende Jahr gesetzt |

**Zur V6-Migration:** Sie benennt die bisherige `Plan`-Tabelle in `Scenario` um – dadurch
bleiben alle IDs und damit sämtliche Kind-Fremdschlüssel gültig. Für jedes bisherige
Wurzel-Element entsteht ein neuer Behälter (`'plan_' || id`, deterministisch ableitbar, daher
ohne Hilfstabelle); der bisherige Plan-Name wandert dorthin, das Szenario heisst „Basisszenario".
Bestehende Szenarien werden per rekursivem CTE demselben Behälter zugeordnet – auch mehrfach
verschachtelte. Ein Sicherheitsnetz fängt verwaiste Szenarien ab und macht sie eigenständig.

Die Migration wurde **vor dem Deploy gegen echtes PostgreSQL verifiziert** (PGlite, in-process):
alle Vorgänger-Migrationen einspielen, realistische Daten inkl. verschachtelter Szenarien
anlegen, migrieren, Ergebnis und Cascade prüfen.

## 5.5 Frontend-Architektur

### 5.5.1 Datenfluss

```
page.tsx (Client)
   └─ GET /api/auth/me → username
      └─ AppShell
         ├─ GET /api/plans            → Planliste (Sidebar, Kacheln)
         ├─ GET /api/plans/<id>       → { plan: PlanInput, computed: PlanComputed }
         │   └─ PlanView   (Matrix, Dialoge)  → onChanged() → silent reload
         │   └─ Dashboard  (Kennzahlen, 3 Grafiken, Vergleich, Export)
         └─ Dialoge: PlanDialog, ScenarioDialog
```

Es gibt **keinen State-Management-Layer** (kein Redux/Zustand/React Query). Der Zustand lebt in
`AppShell` (Planliste, ausgewählter Plan, Detail) und lokal in den Dialogen. Nach jeder Mutation
wird der Plan neu geladen; die Berechnung kommt immer vom Server.

### 5.5.2 Komponenten

| Komponente | Zeilen | Rolle |
|---|---|---|
| `AppShell` | 433 | Layout, Sidebar, Planliste, Laden, Plan-/Szenario-Dialoge |
| `PlanView` | 1304 | Matrix, Spaltenaufbau, Kontextbildung, alle Zell-Dialoge |
| `ElementDetail` | 548 | Feldgruppen je Kategorie/Kontext, Speicherlogik, Übergangs-Defaults |
| `Dashboard` | 187 | Kennzahlkarten, 3 Grafiken, Planvergleich, CSV-Link |
| `FormField` | 275 | `NumberField`, `MoneyInput`/`MoneyField`, `TextField`, `SelectField` |
| `ProfileMenu` | 166 | Benutzer, Theme-Wahl, Passwortwechsel, Logout |
| `Timeline` | 108 | Zeitachse mit Pensions- und Ruin-Markern |
| `WealthChart` | 106 | Vermögensverlauf, mehrere Serien |
| `PlanProfileFields` | 101 | Wiederverwendete Grundprofil-Felder |
| `PhaseDetail` | 95 | Phase bearbeiten/löschen |
| `SparquoteChart` | 64 | Einkommen/Ausgaben pro Jahr mit Spar-/Verzehrbändern |
| `MonteCarloDialog` | ~600 | Monte-Carlo-Dialog: Erklärung, Szenario-Auswahl, Eingaben, Lauf, Vergleichstabelle + Fächer |
| `SensitivityDialog` | ~330 | Einflussfaktoren: Erklärung, Treiber-Auswahl mit Bandbreiten, Tornado + Tabelle |
| `DetailView` | ~470 | Detailansichten Element/Phase, Wasserfall-Darstellung, Rechenweg-Blöcke, plan-weite Rechenwege |
| `SystemParametersView` | ~90 | Systemparameter mit Wert, Bedeutung, Herleitung, Quelle und Stand |
| `SpecView` | 65 | Rendert `SPEZIFIKATION.md` (via `/api/spec`) als lesbares Dokument, inkl. Sprungmarken aus den Rechenwegen |
| `InfoBubble` | 28 | Hilfe-Tooltip |

### 5.5.3 Wiederverwendungsmuster

`ElementPhaseFields` und `ElementTransitionFields` sind aus `ElementDetail` **exportiert** und
werden an drei Stellen wiederverwendet: im Zell-Dialog, im Erstell-Dialog („Werte (erste
Lebensphase)") und im geführten Übergangs-Review. Dadurch gibt es genau eine Definition der
Felder je Kategorie.

Der `CellContext` ist die einheitliche Kontext-Schnittstelle dieser Feldgruppen; er wird in
`PlanView` durch `buildPhaseContext` / `buildTransitionContext` aus der Berechnung befüllt.

### 5.5.4 React-Detail: der `key` auf Dialogen

Zell-Dialoge tragen einen `key` aus `elementId` + `phaseId`. Grund (Kommentar Zeilen 479–480):
Beim Wechsel von Zelle zu Zelle wird ein Neuaufbau erzwungen, damit der lokale Formularzustand
nicht vom vorher geöffneten Element übrig bleibt.

## 5.6 Sicherheit

| Aspekt | Umsetzung |
|---|---|
| Passwortspeicherung | bcrypt, Cost 12 |
| Session | JWT HS256, 30 Tage, HttpOnly-Cookie, `sameSite=lax`, `secure` in Produktion |
| Secret | `SESSION_SECRET` aus der Umgebung; Fehlen wirft beim ersten Zugriff |
| Autorisierung | Middleware (grob) + Ownership-Query je Route (fein) |
| Information Disclosure | Fremde/nicht existierende Ressourcen → einheitlich 404; Login-Fehler unspezifisch |
| Eingabevalidierung | Zod an jeder API-Grenze; `.strip()` gegen Mass-Assignment |
| SQL-Injection | Prisma (parametrisiert) |
| XSS | React-Escaping; einziges `dangerouslySetInnerHTML` ist das statische Theme-Init-Script |
| CSRF | Kein Token. Schutz beruht allein auf `sameSite=lax` – siehe 9.4 |

## 5.7 Konfiguration

| Variable | Zweck |
|---|---|
| `DATABASE_URL` | Postgres-Connection-String |
| `SESSION_SECRET` | JWT-Signaturschlüssel (z. B. `openssl rand -hex 32`) |
| `POSTGRES_PASSWORD` | Nur für docker-compose: Passwort des `db`-Containers |
| `NODE_ENV` | Steuert u. a. das `secure`-Flag des Cookies und den Prisma-Global-Cache |

Es gibt **kein** konfiguriertes Login-Passwort: Konten werden über die Registrierung angelegt.

---

# 6. API-Referenz

Alle Routen liefern JSON. Fehlerformat einheitlich: `{ "error": "<Meldung>" }` (bei
Zod-Fehlern in `POST /api/plans`: `{ "error": <flatten()-Objekt> }`).
Alle Routen ausser `login`/`register` erfordern ein gültiges Session-Cookie.

## 6.1 Authentifizierung

| Methode | Pfad | Body | Antwort |
|---|---|---|---|
| POST | `/api/auth/register` | `{ username, password }` | 201 `{ ok, username }` + Cookie · 400 Validierung · 409 Name vergeben |
| POST | `/api/auth/login` | `{ username, password }` | 200 `{ ok, username }` + Cookie · 400 · 401 |
| POST | `/api/auth/logout` | – | 200 `{ ok }`, Cookie gelöscht |
| GET | `/api/auth/me` | – | 200 `{ user: { id, username, createdAt } }` · 401 · 404 |
| POST | `/api/auth/change-password` | `{ currentPassword, newPassword }` | 200 `{ ok }` · 400 · 401 |

## 6.2 Pläne

### `GET /api/plans`
Liste der eigenen Pläne, sortiert nach `createdAt` aufsteigend.
```json
{ "plans": [ { "id", "name", "parentPlanId", "branchFromPhaseId", "createdAt",
               "phases": [ { "id", "name", "sequenceNumber" } ] } ] }
```

### `POST /api/plans`
```json
{ "name": "Basisplan", "householdType": "COUPLE", "inflationRateDefault": 1.5,
  "persons": [ { "role": "PERSON_A", "name": "Anna", "age": 40, "retirementAge": 65 },
               { "role": "PERSON_B", "name": null,   "age": 38, "retirementAge": 64 } ] }
```
Validierung: `name` 1–120; `inflationRateDefault` −20…50; `persons` 1–2 Einträge;
`age` 0–120; `retirementAge` 30–100; `name` je Person ≤ 60. Zusätzlich Konsistenzregel
SINGLE=1 / COUPLE=2 Personen. Legt Plan **und Basisszenario** an.
→ 201 `{ plan: { id }, scenario: { id } }`

`GET /api/plans` liefert die Pläne inkl. Szenario-Kopfdaten:
```json
{ "plans": [ { "id", "name", "createdAt",
               "scenarios": [ { "id", "planId", "name", "isBase", "parentScenarioId" } ] } ] }
```

### `PATCH /api/plans/<planId>`
`{ name }` – der Plan trägt nur noch den Namen. → 200 `{ plan: { id, name } }`

### `DELETE /api/plans/<planId>`
→ 200 `{ ok: true }`, Cascade über alle Szenarien.

## 6.3 Szenarien

### `GET /api/scenarios/<scenarioId>`
Liefert Eingabe, Berechnung **und die Vergleichsbasis** in einem Zug:
```json
{ "plan": <PlanInput>, "computed": <PlanComputed>,
  "base": <PlanInput|null>,
  "meta": { "id", "planId", "planName", "name", "isBase", "parentScenarioId" } }
```
`base` ist das Eltern-Szenario (null beim Basisszenario) – daraus rechnet der Client den Diff.
Dies ist der einzige Endpunkt, der die Berechnung ausführt (neben `export`). → 404 wenn fremd.

### `PATCH /api/scenarios/<scenarioId>`
Akzeptiert eine **Union** von zwei Formen:
1. Vollständiges Profil: `{ householdType, inflationRateDefault, persons[], name? }` – ersetzt
   die Personen in einer Transaktion.
2. Teilaktualisierung: `{ name?, initialCash? }` – `initialCash` 0…1'000'000'000, gerundet.

→ 200 `{ scenario: { id, name } }`

### `DELETE /api/scenarios/<scenarioId>`
→ 200 `{ ok: true }` · 400 wenn es das **Basisszenario** ist.

### `POST /api/scenarios/<scenarioId>/copy`
`{ name }` – vollständige Kopie; setzt `parentScenarioId` sowie die Herkunfts-Verweise.
→ 201 `{ scenarioId: "<neue Id>" }`

### `GET /api/scenarios/<scenarioId>/export`
→ `text/csv; charset=utf-8`, `Content-Disposition: attachment`.

## 6.4 Phasen

### `POST /api/scenarios/<scenarioId>/phases`
Body optional: `{ name?, durationYears? }`.
Hängt eine Phase am Ende an, kappt die Dauer, vergibt Default-Name, legt vorbelegte
`ElementPhaseValue` für alle aktiven Elemente an (alles in einer Transaktion).
→ 201 `{ phase: { id } }`

### `PUT /api/phases/<phaseId>`
`{ name?, durationYears? }` – `durationYears` 1–80, wird gekappt.
→ 200 `{ phase: { id } }`

### `DELETE /api/phases/<phaseId>`
Nur die letzte Phase. → 200 `{ ok }` · 400 „Nur die letzte Phase kann geloescht werden."

### `PUT /api/phases/<phaseId>/cash-transition`
Body = `CashTransitionData` (siehe 5.4.5). Speichert den Cash-Entscheid für den Übergang **nach**
dieser Phase (einmalige Sonderein-/ausgaben). Schreibt die Spalte `Phase.cashTransition`.
→ 200 `{ ok }` · 404 wenn die Phase nicht dem Benutzer gehört.

## 6.5 Elemente

### `POST /api/scenarios/<scenarioId>/elements`
`{ category, name, ownerRole? }` → 201 `{ element: { id } }`
- `PERSON_ONLY_CATEGORIES` ohne Person → 400
- fehlendes `ownerRole` sonst → `HOUSEHOLD`
- `orderIndex` = Max + 1

### `PATCH /api/elements/<elementId>`
`{ name }` (1–120). → 200 `{ ok }`

### `DELETE /api/elements/<elementId>`
→ 200 `{ ok }`, Cascade auf alle Phasen-/Übergangswerte.

### `PUT /api/elements/<elementId>/phase/<phaseId>`
Body = `PhaseData`. **Upsert** auf `@@unique([elementId, phaseId])`. Prüft zusätzlich, dass die
Phase zum selben Plan gehört wie das Element. → 200 `{ ok }`

### `PUT /api/elements/<elementId>/transition/<fromPhaseId>`
Body = `TransitionData`. **Upsert** auf `@@unique([elementId, fromPhaseId])`. → 200 `{ ok }`

---

# 7. Betrieb und Deployment

## 7.1 Container

**Dockerfile** – vierstufiger Multi-Stage-Build auf `node:20-alpine`:
1. `base` – Arbeitsverzeichnis `/app`
2. `deps` – `npm ci` (mit `prisma/` für den `postinstall`-Hook `prisma generate`)
3. `builder` – `npx prisma generate` + `npm run build`
4. `runner` – nur Laufzeit-Artefakte; `ENTRYPOINT ./docker-entrypoint.sh`, `CMD npm start`, Port 3000

**`docker-entrypoint.sh`** führt vor dem Start `npx prisma migrate deploy` aus – Migrationen
laufen also automatisch bei jedem Container-Start.

## 7.2 docker-compose

Zwei Services:
- **`app`** – hängt an zwei Netzwerken: `agent-net` (extern, Traefik) und `internal` (DB).
- **`db`** – `postgres:16-alpine`, nur im `internal`-Netz, persistiert auf Volume `fpt_db_data`.
  Die Datenbank ist von aussen **nicht** erreichbar.

**Traefik-Labels:**
```
traefik.enable=true
traefik.docker.network=agent-net          ← kritisch, siehe unten
traefik.http.routers.fpt.rule=Host(`fpt.aicds.ch`)
traefik.http.routers.fpt.entrypoints=websecure
traefik.http.routers.fpt.tls.certresolver=myresolver
traefik.http.services.fpt.loadbalancer.server.port=3000
```

Zwei projektspezifische Fallstricke sind im Code dokumentiert bzw. durch die Konventionen gesetzt:
1. **`traefik.docker.network=agent-net` ist zwingend.** Der Container hängt an zwei Netzwerken;
   ohne diese Angabe wählt Traefik zufällig eines – landet es im internen DB-Netzwerk, ist das
   Backend unerreichbar (Timeout). (Kommentar in `docker-compose.yml`.)
2. **Der Router-Name muss projektspezifisch sein** (hier `fpt`, nicht `app`), sonst kollidiert er
   mit anderen Projekten auf derselben VM.

## 7.3 CI/CD

`.gitea/workflows/deploy.yaml`: **Push auf `main` = automatisches Live-Deployment**
(bewusst kein Review-Gate). Ablauf:
1. Checkout
2. `.env` aus den Gitea-Secrets `SESSION_SECRET` und `POSTGRES_PASSWORD` schreiben
3. Code nach `/opt/aicds/apps/FPT/` kopieren
4. `docker compose down` → `docker compose up -d --build` → `docker image prune -f`

Zielumgebung: Hetzner CX23, Traefik als Reverse Proxy, Domain `fpt.aicds.ch`, Gitea unter
`git.aicds.ch`.

---

# 8. Qualitätssicherung

## 8.1 Teststrategie

Getestet wird ausschliesslich der Berechnungskern – bewusst, da dort die Fachlogik und das
Regressionsrisiko liegen. Ausgeführt mit Vitest in der Node-Umgebung (`vitest.config.ts`,
Include `src/**/*.test.ts`). Es gibt **keine** Komponenten-, API- oder E2E-Tests.

| Datei | Tests | Schwerpunkt |
|---|---|---|
| `calculations.test.ts` | 43 | AHV-Rentenformel, Immobilie, Teilverkauf, Sonderamortisation, AHV einkommensabhängig, „V5 Golden Tests" |
| `sensitivity.test.ts` | 15 | Treiber-Transformationen (Reinheit, Einheiten, Kappung), Verfügbarkeit, Tornado-Sortierung und -Richtung, Erklärung wirkungsloser Treiber |
| `explain.test.ts` | 12 | Verlaufswerte je Element, Vollständigkeit beider Wasserfall-Zerlegungen, Rechenweg-Protokoll, Gültigkeit der Spezifikations-Verweise |
| `montecarlo.test.ts` | 13 | Determinismus, Volatilität/Vol-Drag, Böden, Reproduzierbarkeit; Element-Gruppierung und Szenario-Vergleich |
| `bridges.test.ts` | 10 | Vermögens- und Cash-Brücke gehen über sieben Plankonstellationen ohne Restgrösse auf; Umbuchungen bleiben aus der Vermögensbrücke heraus |
| `diff.test.ts` | 9 | Abweichungs-Erkennung gegen das Eltern-Szenario |
| `migrations.test.ts` | 1 | spielt alle Migrationen gegen echtes PostgreSQL (PGlite) ein |
| **Total** | **103** | |

## 8.2 Testfälle

| Test | Prüft |
|---|---|
| **Amtliche Tabelle 318.117.1** | `ahvMonthlyFullPension` reproduziert 11 Stützstellen der amtlichen Rentenskala exakt (Mindestrente, Formel 1, Wendepunkt 45'360 → 1'915, Formel 2, Maximalrente) |
| **Kappung / Stetigkeit** | unter 15'120 → 1'260, über 90'720 → 2'520; kein Sprung am Wendepunkt |
| **AHV volle Karriere** | mdJE 100'000 → Maximalrente 32'760 |
| **AHV abgestuft / Mindestrente** | mdJE 60'000 → Formel 2; mdJE 10'000 → 1'260 × 13 |
| **AHV Vorgeschichte dominiert** | 39 Jahre à 40'000 + 5 Jahre à 200'000 → mdJE 58'182 |
| **AHV Ausfalljahre** | 4 Ausfalljahre → `32'760 × 40/44`; Ausfalljahre im Plan senken nur die Skala, nicht das mdJE |
| **AHV ohne Prüfung** | ohne erfassten Wert gilt der geplante Durchschnitt (nicht 0) |
| **AHV bereits pensioniert** | Karriere aus der Phasenzelle der ersten Phase |
| **AHV Plafonierung** | zwei Maximalrenten im Paar-Plan → gekappt auf `32'760 × 1.5` |
| **AHV Netto → Brutto** | mdJE = `70'000 × 1.12`, nicht 70'000 |
| **Immobilie: Hebel** | 1 Mio / 900k Hypothek / 1 % / 10 J. → Endwert 304'622; deutlich mehr als eine Wertsteigerung auf das Eigenkapital ergäbe |
| **Immobilie: ohne Wertsteigerung** | Verhalten unverändert (1 Mio − 800k = 200'000) |
| **Immobilie: Zins-Schalter** | `INCLUDED` → kein Cash-Abzug; `ADD` → 10 × 1 % von 900'000 = 90'000 |
| **Immobilie: Zins sinkt** | Jahr 1: 10'000, Jahr 10: 9'100; schlägt auf die Quote durch |
| **Immobilie: Verkauf** | Grundstückgewinnsteuer auf `Verkaufspreis − Kaufpreis`, nicht auf den Verkehrswert |
| **Teilverkauf (42)** | Betrag ins Cash (→ `capitalInflow`), Rest bleibt aktiv; am Endwert gekappt; Halten/Vollverkauf unverändert |
| **Sonderamortisation (15)** | Einmaltilgung senkt Restschuld, belastet Cash (→ `capitalInvest`), am Restsaldo gekappt |
| **MC: Determinismus** | Streuung 0 reproduziert exakt das deterministische Ergebnis (Bänder kollabieren) |
| **MC: Volatilität / Vol-Drag** | σ > 0 spreizt p10<median<p90; Median unter dem deterministischen Wert |
| **MC: Erfolg / Reproduzierbarkeit** | P(≥ Ziel) fällt mit steigendem Ziel; gleicher Seed → identisches Ergebnis |
| **MC: Boden / Ruin** | 0%-Boden hält PK/3a ≥ Startwert; sicherer Verzehr → Ruinwahrscheinlichkeit 100 % |
| **MC: Herkunfts-Kette** | `resolveRootElementId` folgt der Kette bis zum Ursprung; Verweis ins Leere → eigenes Element ist Wurzel; defekte Kette terminiert |
| **MC: Element-Gruppen** | Kopie und Original ergeben **eine** Gruppe (nicht zwei); Auflösung auch über ein nicht ausgewähltes Zwischen-Szenario; ein nur in einem Szenario neues Element bildet eine eigene Gruppe |
| **MC: Parameter-Übersetzung** | `paramsForScenario` bildet die Gruppen-Parameter auf die Element-Ids des jeweiligen Szenarios ab |
| **MC: Szenario-Vergleich** | Zwei Szenarien, die sich nur in der **geplanten** Rendite unterscheiden: identischer Median/P10/Ruin (gleicher Seed, gleiche Struktur), aber **höhere Erfolgswahrscheinlichkeit** beim pessimistisch geplanten – der einzige Unterschied ist der Zielbetrag |
| **Tornado: Reinheit** | `applyDriver` lässt den Ausgangsplan unverändert |
| **Tornado: Einheiten** | Inflation absolut gesetzt; Rendite/Lohnentwicklung in pp verschoben; Ausgaben relativ skaliert (Einkommen unberührt) |
| **Tornado: Lebensdauer** | verschiebt nur die letzte Phase; Kappung bei mindestens 1 Jahr |
| **Tornado: Verfügbarkeit** | Treiber ohne passende Elemente werden ausgeblendet (z. B. Immobilien-Wertsteigerung ohne Immobilie) |
| **Tornado: Sortierung/Richtung** | absteigend nach Spannweite; Treiber ohne Bandbreite hat Spannweite 0 und steht zuunterst; höhere Ausgaben → tieferes, höhere Rendite → höheres Endvermögen |
| **Tornado: wirkungslose Treiber** | jeder Nullbalken trägt eine Begründung; verkaufte Immobilie → Wertsteigerung wirkungslos mit konkretem Hinweis, gehaltene Immobilie → Spannweite > 0 ohne Hinweis |
| **Brücken: Restgrösse** | `residual === 0` je Phase für Vermögens- **und** Cash-Brücke über sieben Plankonstellationen (Ansparen, Verrentung, Kapitalbezug, Immobilie gehalten/verkauft, Einmalposten, Sofort-Tilgung mit Sonderamortisation) |
| **Brücken: Kontrollpunkte** | `startWealth`/`endWealth`/`cashStart`/`cashEnd` der Brücken stimmen mit den offiziellen Phasen-Kennzahlen überein |
| **Brücken: Umbuchungen** | Sparraten und Amortisationen erscheinen nur in der Cash-Brücke; die Vermögensänderung erklärt sich exakt aus Quote + Erträgen + Wertsteigerung + PK-Beiträgen |
| **Brücken: Verrentung/Verkauf** | verrentetes PK-Kapital erscheint als Vermögensabgang am Übergang; Verkaufsdifferenz und Grundstückgewinnsteuer nur beim Verkauf, nicht beim Halten |
| **Verlauf: ein Punkt je Jahr** | je aktivem Element genau `durationYears` Punkte pro Phase |
| **Verlauf: Konvexität** | 200'000 @ 5 % + 10'000 Sparbeitrag: Jahr 1 = 220'000, und die **Jahreszuwächse wachsen** – eine Gerade zwischen den Phasengrenzen hätte konstante Zuwächse |
| **Verlauf: Immobilie** | Verkehrswert, Restschuld und Eigenkapital werden getrennt geführt; Eigenkapital = Verkehrswert − Restschuld |
| **Brücke: Vermögen geht auf** | Restposten ≤ 5 CHF über einen Plan mit allen Element-Arten und Übergangs-Entscheiden |
| **Brücke: Cash geht auf** | dito; Start- und Endwert stimmen mit `cashStart`/`cashEnd` überein |
| **Brücke: Umbuchung** | 5 × 12'000 Sparbeitrag: Cash −60'000, Vermögen **unverändert** – die Sparrate erscheint nur im Cash-Wasserfall |
| **Brücke: PK-Beiträge** | 4 × 10'000 PK-Beitrag: Vermögen +40'000, Cash unbelastet |
| **Brücke: Übergangsposten** | Verrentung, Kapitalbezugssteuer und Einmalposten erscheinen in der Brücke der **Folge**phase |
| **explain: Standardmässig aus** | ohne Option keine Traces; mit Option identische Ergebniswerte (Endvermögen, Cash, Ruinalter) |
| **explain: Abdeckung** | Traces auf Element-, Übergangs-, Phasen- und Plan-Ebene vorhanden |
| **explain: eingesetzte Zahlen** | jeder Schritt trägt die Formel **und** die substituierte Fassung; das Resultat stimmt mit dem Ergebniswert überein |
| **explain: Spec-Verweise** | jeder `specAnchor` trifft eine existierende Überschrift in `SPEZIFIKATION.md` (gegen die echte Datei geprüft) |
| **Vermögen je Jahr** | 100k @ 10 % über 3 J. → 110k/121k/133.1k je Jahrespunkt; Endjahr = Phasen-Endvermögen |
| **Vermögen real** | 100k bei 10 % Inflation → real 90'909 |
| Test 1 – Ansparen | Einkommen +2 % nominal, Ausgaben real flach: Endvermögen 761'654 nominal / 565'928 real (±1 %), kein negatives Cash |
| Test 2 – Verzehr/Ruin | Rente nominal fix 60k, Ausgaben real 100k, Vermögen 900k @3 %: `ruinAge === 94` |
| Test 3 – Cash-Ausgleich | Sparrate 6'364: `cashEnd === 5472`, nie negativ |
| Test 4 – Liquiditätslücke | Sparrate 10'000: `cashEnd === -5436`, `cashNegative === true` |
| Ausgaben real → nominal | Jahr 1 nominal = real; Jahr 5 = `100'000 × 1.02^4` |
| Einkommen flach | Lohnerhöhung 0 % → `incomeStart === incomeEnd === 80'000` |
| Bezugsrate | 3 × 10'000 Entnahme → `cashEnd === 30'000`, Asset-Endwert 0, `plannedWithdrawRate === 10'000` |
| Kapitalzufluss/-investition | Verkauf in P1, Reinvestition in P2: `capitalInflow === 10'000`, `capitalInvest === 10'000`, `cashStart === 0`, `startWealthNominal === 10'000` (kein Doppelzählen) |
| Cash-Anfangswert | `initialCash` 50'000 fliesst in Phase 1 ein |
| **Tilgung stoppt** | Schuld 25'000, Tilgung 10'000/J., 5 Jahre: Gesamtabfluss 25'000 (nicht 50'000), `cashEnd === 75'000`, Restschuld 0 |
| **Amortisation stoppt** | Hypothek 15'000, Amortisation 10'000/J., 4 Jahre: `cashEnd === 85'000` (nicht 60'000), Immobilie schuldenfrei |
| **Vorbezugssteuer** | PK-Vorbezug 100'000 brutto @ 8 %: `capitalInflow === 92'000`, Restkapital 200'000 (brutto entnommen) |
| **Einmaliger Zufluss** | 100'000 nominal @ 10 % Steuer → `oneOffInflow === 90'000`, Cash-Start Folgephase +90'000; Phase 1 hat keinen Zufluss |
| **Einmalige Kosten** | 20'000 real, 2 % Inflation, Grenze nach 10 J. → `20'000 × 1.02^10`, entsprechend vom Cash abgezogen |
| **Zufluss + Kosten / NONE** | `BOTH`: +50'000 −20'000 → Cash-Start 30'000. `NONE` mit erfassten Beträgen → keine Wirkung |
| **Liquiditätslücke durch Kosten** | Kosten 25'000 bei Cash 10'000 → `cashStart === −15'000`, `cashNegative`, `incomplete` |
| **Letzte Phase** | Cash-Entscheid der letzten Phase bleibt wirkungslos (kein Übergang mehr) |
| Fortschreibung | Einkommens-Basiswert P1 → Startwert P2 = `100'000 × 1.02^5`; `cashStart(P2) === cashEnd(P1)` |

## 8.3 Ausführung

```bash
npm test          # vitest run
npm run lint      # eslint
npm run build     # next build
```

**Verifikationseinschränkung:** Lokal steht keine Datenbank/Docker zur Verfügung. Die
Verifikation erfolgt über `npm run build` und die isolierten Berechnungstests; End-to-End-Prüfung
erst gegen das Deployment (`fpt.aicds.ch`).

---

# 9. Bekannte Einschränkungen und Modellentscheide

Dieser Abschnitt hält fest, was im Code steht und beim Weiterentwickeln bekannt sein muss.

## 9.1 Cash wird nicht automatisch ausgeglichen

Wird das Cash negativ, meldet das Tool eine Liquiditätslücke (rotes Icon, `incomplete = true`),
greift aber nicht ein – es wird kein Vermögen automatisch verkauft und kein Kredit aufgenommen.
Negatives Cash geht mit negativem Vorzeichen ins Gesamtvermögen ein.

## 9.2 Verwaiste `PERSON_B`-Elemente

Die Haushaltsform ist eine **Szenario-Eigenschaft** und lässt sich im Dialog „Plan-Einstellungen"
auch bei einem bestehenden Szenario nachträglich ändern (nicht pro Phase – innerhalb eines Szenarios
gilt sie durchgehend). Wechselt ein Szenario dabei von `COUPLE` auf `SINGLE`, schneidet
`PlanProfileFields` die Personen auf eine zusammen und `PATCH /api/scenarios/<id>` löscht Person B
aus der Datenbank. Elemente mit `ownerRole = "PERSON_B"` bleiben bestehen. In der Berechnung
liefert `personByRole` dann `null`:

- `AHV`: wird per `if (!owner || …) continue;` übersprungen – keine Rente.
- `PENSION_FUND` / `PILLAR_3A`: `owner` ist `null`, deshalb fällt `ownerWorking` auf `anyWorking`
  zurück, d. h. das Element folgt dem Erwerbsstatus des Haushalts statt der (nicht mehr
  existierenden) Person.

Es gibt keine Bereinigung und keine Warnung im UI. Da die Haushaltsform normalerweise nicht
nachträglich geändert wird, ist der Fall selten – er ist aber erreichbar.

## 9.3 Immobilien: was noch fehlt

Seit Version 0.5 kennt das Modul Hypothekarzins und Wertsteigerung. Nicht modelliert sind:

- **Nebenkosten und Unterhalt** (Faustregel ~1 % des Werts). Lassen sich heute als normales
  Ausgaben-Element erfassen.
- **Eigenmietwert** – ohne echte Steuerlogik (Roadmap Nr. 23) nur halb wirksam.
- **Mieteinnahmen** (Renditeliegenschaften) – anderer Anwendungsfall.
- **Wertvermehrende Investitionen** und die **Haltedauer-Abstufung** der
  Grundstückgewinnsteuer (kantonal, teils stark degressiv).
- **Zinsänderungsrisiko**: Der Zinssatz gilt für die ganze Phase. Ein Zinsschock lässt sich
  nur abbilden, indem man an dieser Stelle eine Phasengrenze zieht und den Satz neu setzt.

## 9.4 Kein CSRF-Token

Zustandsändernde Requests sind allein durch `sameSite=lax` geschützt. Das deckt klassische
Cross-Site-Formular-POSTs ab, ist aber schwächer als ein expliziter Token.

## 9.5 Logout invalidiert das Token nicht serverseitig

Das JWT ist zustandslos und bis zu 30 Tage gültig. `logout` löscht nur das Cookie.

## 9.6 Spar- und Bezugsraten werden nicht indexiert

`annualContribution`, `annualWithdrawal`, `amortization` und `annualRepayment` sind flache
Nominalbeträge, die über die Phasenjahre **konstant** bleiben. Eine Sparrate von 10'000 bleibt
20 Jahre lang 10'000 nominal und verliert dabei real an Gewicht. Wer eine mitwachsende Rate
abbilden will, muss die Phase teilen und den Betrag in der Folgephase erhöhen.

## 9.7 Nur ein Zufluss und eine Kostenposition pro Übergang

`CashTransitionData` hält genau ein Zufluss- und ein Kostenpaar (Bezeichnung + Betrag).
„Erbschaft + Autoverkauf + Poolbau + Küche" am selben Übergang lässt sich nur durch
Zusammenfassen abbilden („Diverses, 45'000") – die Aufschlüsselung geht dabei verloren.
Bewusster Entscheid zugunsten eines einfachen UI; erweiterbar auf Listen.

## 9.8 Einmalige Ereignisse nur an Phasengrenzen

Ein Ereignis kann nur an einem Phasenübergang liegen. Ein Poolbau in Jahr 3 einer 10-jährigen
Phase ist nur abbildbar, wenn dort eine Phasengrenze gezogen wird. Nach der letzten Phase gibt
es keinen Übergang – ein dort erfasster Betrag bleibt wirkungslos (durch Test abgedeckt).

## 9.9 Gemeinsames Einkommen zählt bei Paaren nicht für die AHV

Das mdJE ist eine **personenbezogene** Grösse. Einkommen wird deshalb nur einer Person
zugerechnet, wenn das `INCOME`-Element ihr zugeordnet ist (`PERSON_A`/`PERSON_B`). Bei einem
**Einzelplan** zählt `HOUSEHOLD` zur Person A – es gibt ja nur eine. Bei einem **Paar-Plan**
bleibt `HOUSEHOLD`-Einkommen für die AHV unberücksichtigt.

Wer in einem Paar-Plan den Lohn als „Gemeinsam" erfasst, sieht deshalb im Prüf-Dialog ein
geplantes Durchschnittseinkommen von 0 und bekäme die Mindestrente. Der Dialog zeigt den Wert
prominent an, sodass der Fehler auffällt – aber es gibt keine aktive Warnung. Erwerbseinkommen
sollte in Paar-Plänen immer personenscharf erfasst werden.

Ebenfalls nicht modelliert: das **Einkommenssplitting** verheirateter Paare (während der Ehe
werden die Einkommen hälftig geteilt) sowie Erziehungs- und Betreuungsgutschriften. Beides würde
das mdJE real beeinflussen und wäre der nächste Ausbauschritt.

## 9.10 Verhaltensänderung: AHV-Rente bestehender Pläne

Bis Version 0.3 erhielt jede AHV-Position pauschal die **Maximalrente** (32'760), gekürzt nur um
Ausfalljahre – unabhängig vom Einkommen. Seit 0.4 folgt sie der Rentenformel. Bestehende Pläne
zeigen dadurch eine **andere, in der Regel tiefere** AHV-Rente, sobald das geplante
Durchschnittseinkommen unter 90'720 liegt. Das ist keine Regression, sondern die Korrektur einer
zu optimistischen Pauschale.

Zwei Fälle brauchen Aufmerksamkeit:

- **Bereits pensionierte Personen** (bei Planbeginn): Ohne erfasstes Durchschnittseinkommen
  ergibt das mdJE 0 → **Mindestrente**. Vorher war es die Maximalrente. Die Felder stehen in der
  AHV-Phasenzelle der ersten Phase; solange sie leer sind, ist die Rente bewusst konservativ.
- **Paar-Pläne mit `HOUSEHOLD`-Einkommen**: siehe 9.9.

## 9.11 AHV-Rente wird nach der Pensionierung nicht indexiert

Die Rente wird zum Pensionierungszeitpunkt in heutigem Geld berechnet und danach **nominal
eingefroren**. Die echte AHV wird alle zwei Jahre an den Mischindex angepasst. Über 25
Rentenjahre verliert die modellierte Rente damit real spürbar an Wert – das Modell ist an dieser
Stelle deutlich konservativ. Bewusster Alt-Entscheid, unabhängig von der Rentenformel; der
grösste verbliebene Hebel im AHV-Modell.

## 9.12 `PILLAR_3A_MAX_ANNUAL` wird nur im UI erzwungen

Das Feld ist per `max`-Prop hart geklammert. Das Zod-Schema kennt für `annualContribution` nur
`≥ 0` – ein direkter API-Aufruf kann die Obergrenze überschreiten.

## 9.13 Verhaltensänderung: Nettolohn-Klarstellung und AHV

Bis Version 0.4 war nirgends definiert, ob `INCOME` netto oder brutto ist – der Hilfetext sagte
nur „die Zahl auf dem Lohnausweis", und dort stehen beide. Für den Cash-Fluss war das folgenlos,
weil sich beide Konventionen aufheben (`brutto − Ausgaben inkl. Abzüge` ≡ `netto − Ausgaben ohne
Abzüge`). Mit der einkommensabhängigen AHV (0.4) hing daran aber plötzlich eine Rente.

Seit 0.5 gilt: **`amount` ist der Nettolohn**, und die AHV rechnet mit `× 1.12` auf brutto hoch.
Konsequenzen:

- **Wer bisher netto erfasst hat** (die dokumentierte Absicht): Die AHV-Rente **steigt** – sie
  war zuvor um bis zu ~1'900/Jahr zu tief, am stärksten bei mittleren Einkommen (bei 80'000
  brutto: 28'974 statt 30'902). Über 90'720 brutto verschwindet der Effekt, weil beide Werte in
  die Maximalrente laufen.
- **Wer brutto erfasst hat**: Cash-Fluss und AHV sind nun beide zu hoch. Der Einkommensbetrag
  gehört auf netto korrigiert und die Lohnabzüge aus dem Ausgabenbetrag entfernt.

## 9.14 Keine Steuerschätzung

Bewusst **nicht** umgesetzt: eine automatische Schätzung von Einkommens- und Vermögenssteuer.

Die Bemessungsgrundlage ist das *steuerbare* Einkommen, nicht der Nettolohn – also brutto minus
PK, 3a, Berufsauslagen, Versicherungs- und Kinderabzüge. Darauf kommen drei Ebenen (Bund,
Kanton, Gemeinde); allein der Gemeindesteuerfuss variiert innerhalb eines Kantons um rund den
Faktor zwei. Dazu Zivilstand, Kinder, Konfession und für die Vermögenssteuer 26 kantonale
Tarife mit eigenen Freibeträgen. Das Tool kennt weder Wohnort noch Kinder.

Eine Schätzung daraus läge im Einzelfall schnell 30–50 % daneben – bei vielen Haushalten dem
grössten Ausgabenposten. Eine selbst berechnete Zahl wirkt zudem autoritativ und wird nicht
hinterfragt. Der Benutzer kennt seine Steuerrechnung dagegen exakt aus der letzten Veranlagung.

**Heutiger Weg:** ein normales Ausgaben-Element „Steuern" – dafür braucht es kein neues Feld.
Echte Steuerlogik ist Roadmap Nr. 23, mit Kanton und Gemeinde als Eingabe.

## 9.15 Monte-Carlo misst Risiko um die Annahmen, nicht deren Richtigkeit

Die Simulation streut um die eingegebenen Mittelwerte (historische Rendite/Inflation). Sie
beurteilt **nicht**, ob diese Mittelwerte realistisch sind. Ein zu optimistischer Mittelwert
liefert eine beruhigende, aber unrealistische Erfolgsquote – die präzise Prozentzahl täuscht
dann Sicherheit vor. Der Dialog weist das explizit aus; die Mittelwerte sind Pflichtfelder ohne
Default, damit sie bewusst gesetzt werden.

Weitere bewusste Vereinfachungen der Stufe A: Inflation und Renditen werden **unabhängig**
gezogen (real sind sie negativ korreliert); die Normalverteilungs-Alternative wird gar nicht
angeboten (fette Ränder fest eingebaut); die Simulationsparameter werden **nicht persistiert**
(ephemer im Dialog). Ein historischer Backtest (Stufe B) und korrelierte/vollständigere Modelle
(Stufe C) sind offen.

## 9.16 Diff ist live gegen die Vorlage

Die Abweichungs-Markierung vergleicht **immer den aktuellen Stand** des Eltern-Szenarios. Ändert
man die Vorlage nachträglich, verschiebt sich die Markierung in allen Kindern rückwirkend: Setzt
man in der Vorlage einen Wert auf das, was ein Szenario ohnehin hatte, verschwindet dort die
gelbe Markierung, ohne dass das Szenario angefasst wurde.

Das ist logisch korrekt („weicht ab von der Vorlage"), kann aber überraschen. Die Alternative –
ein eingefrorener Snapshot beim Kopieren – wäre schnell veraltet und würde Abweichungen anzeigen,
die keine mehr sind. Bewusster Entscheid zugunsten des Live-Vergleichs.

Verwandt: Wird ein Element in der Vorlage gelöscht, gilt das Gegenstück im Kind ab dann als
**neu** (der Herkunfts-Verweis zeigt ins Leere). Auch das folgt aus dem Live-Vergleich.

## 9.17 Kleinere Beobachtungen

- `planToCsv(plan, computed)` erhält den `plan`-Parameter, verwendet ihn aber nicht.
- Der Typ `Selection` in `PlanView` hat nur eine Variante (`{ type: "phase" }`) – ein Rest der
  früheren Struktur mit mehreren Auswahlarten.
- `Plan.branchFromPhaseId` hat keine Fremdschlüssel-Constraint; die Phase kann gelöscht werden,
  ohne dass das Feld bereinigt wird.
- Die Element-Umbenennung ist als API vorhanden, im UI aber nicht erreichbar.
- Die `README.md` ist noch der unveränderte `create-next-app`-Text.
- `npm run lint` meldet einen bestehenden Fehler in `ProfileMenu.tsx` Zeile 15
  (`react-hooks/set-state-in-effect`); an vergleichbaren Stellen ist die Regel andernorts
  bewusst per `eslint-disable` deaktiviert.

## 9.18 Tornado: was der Chart nicht leistet

**Die Balkenlänge hängt von den eingegebenen Bandbreiten ab.** Wer Renditen mit ±2 Prozentpunkten
und Ausgaben mit ±20 % variiert, misst zu einem Teil die eigene Wahl dieser Bandbreiten. Deshalb
sind sie Pflichteingabe ohne Default und im Ergebnis sichtbar ([4.13.3](#4133-bandbreiten-sind-pflicht--ohne-default)).
Aussagekräftig ist die **Reihenfolge**, nicht der absolute Betrag.

**One-at-a-time sieht keine Wechselwirkungen.** Schlechte Renditen *und* hohe Ausgaben treffen
härter als die Summe der Einzelbalken – weil in der Folge Kapital verzehrt wird, das später zur
Verzinsung fehlt. Für Kombinationen ist die Monte-Carlo-Simulation zuständig.

**Das Pensionsalter ist bewusst nicht enthalten.** Die Roadmap nennt es als Top-Hebel, aber
`retirementAge` lässt sich im aktuellen Datenmodell nicht isoliert variieren, ohne die
Phasengrenzen mitzuverschieben – und das Ergebnis wäre nicht ungenau, sondern **irreführend**.
Beispiel: Person 45, Pension mit 65, Phase 1 = 20 Jahre (45→65), Phase 2 = 20 Jahre.

- **Pensionsalter auf 62:** Phase 1 beginnt mit 45, also `45 < 62` → die Phase bleibt vollständig
  Erwerbsphase. Die Person arbeitet im Modell weiterhin bis 65, der Pensions-Übergang liegt an
  derselben Grenze. Wirkung auf das Ergebnis: **praktisch null.**
- **Pensionsalter auf 68:** Phase 2 beginnt mit 65, also `65 < 68` → Phase 2 wird zur
  **Erwerbsphase**, das Einkommen läuft weiter. Zugleich wird `ownerRetiresNext` an der Grenze
  nach Phase 1 falsch (65 ≥ 68 trifft nicht zu), womit der **Pensions-Übergang komplett entfällt**:
  keine PK-Verrentung, kein 3a-Bezug, keine AHV-Rente. Der Balken wäre riesig – er misst aber den
  Ausfall der Vorsorgelogik, nicht „drei Jahre länger arbeiten".

Fachlich korrekt wäre nur, `retirementAge` **und** die Phasengrenze gemeinsam zu verschieben
(Erwerbsphase kürzer, Pensionsphase länger). Das hat eigene Sonderfälle – Paare mit
unterschiedlichem Pensionsalter, Grenzen abseits des Pensionsereignisses, Verschiebung grösser als
die Phasendauer – und ist als eigener Arbeitsschritt offen. Der verwandte Treiber **Lebensdauer**
(Dauer der letzten Phase) ist dagegen sauber abgebildet und deckt einen Teil des Bedürfnisses ab.

## 9.19 Simulationsparameter werden nicht gespeichert

Weder die Monte-Carlo-Annahmen noch die Tornado-Bandbreiten werden persistiert; beide leben nur
im geöffneten Dialog. Das ist ein bewusster Entscheid (kein Datenmodell für Annahmen, keine
Migration), hat aber den Preis, dass eine Analyse bei jedem Öffnen neu parametrisiert werden muss.
Bei der Monte-Carlo-Simulation über mehrere Szenarien fällt das stärker ins Gewicht als zuvor,
weil dort mehr Eingaben zusammenkommen.

---
## 9.20 Transparenz legt auch die Vereinfachungen offen

Die vollständige Offenlegung der Rechenwege macht sichtbar, was das Modell **nicht** kann: die
nach der Pensionierung nicht indexierte AHV-Rente ([9.11](#911-ahv-rente-wird-nach-der-pensionierung-nicht-indexiert)),
den pauschalen Netto-Brutto-Faktor 1.12 ([4.4.5](#445-netto-brutto-umrechnung-für-die-ahv)), die
nicht indexierten Spar- und Bezugsraten ([9.6](#96-spar--und-bezugsraten-werden-nicht-indexiert))
und die fehlende Steuerberechnung ([9.14](#914-keine-steuerschätzung)).

Das ist der eigentliche Wert der Offenlegung und kein Nebeneffekt. Entscheidend ist aber, dass die
Erklärtexte die Grenze **mitnennen**, statt sie zu übergehen – dafür ist das Feld `note` je
Rechenschritt da. Ein fachkundiger Nutzer, der eine Vereinfachung selbst entdeckt, nachdem ihm
volle Transparenz zugesagt wurde, zieht den härteren Schluss.

## 9.21 Wasserfall: die Zuordnung ist eine Interpretation

Welcher Posten in welchen Wasserfall gehört, ist eine **fachliche Entscheidung** und nicht aus den
Zahlen ableitbar. Die hier getroffene – Umbuchungen nur im Cash-Wasserfall, echte Zu- und Abgänge
nur im Vermögens-Wasserfall ([4.14.2](#4142-die-beiden-wasserfälle)) – ist begründet, aber nicht
die einzig denkbare. Wer die Sparrate als „gebundenes Geld" verstanden wissen will, würde sie
anders einordnen.

Konkret uneindeutig sind zwei Fälle:
- **Amortisation** senkt Cash und Hypothek. Im Vermögens-Wasserfall taucht sie nicht auf, obwohl
  sie das *Eigenkapital* erhöht – die Erhöhung ist bereits im unveränderten Vermögenssaldo
  enthalten.
- **Verrentung** erscheint als Vermögensabgang, obwohl der Gegenwert als Rentenstrom weiterlebt.
  Der Rentenstrom ist im Modell aber kein Bilanzposten, sondern Einkommen; er taucht in den
  Folgejahren über die Quote wieder auf.

Der Restposten (`residual`) ist die Kontrollgrösse dafür, dass die gewählte Zerlegung wenigstens
**vollständig** ist – nicht dafür, dass sie die einzig sinnvolle ist.

## 9.22 Verkaufspreis und Verkehrswert bleiben unabhängig

Seit Version 0.12 wird der Verkaufspreis mit dem modellierten Verkehrswert vorbelegt und die
Abweichung ausgewiesen ([3.5.8](#358-verkaufspreis-und-modellierter-verkehrswert)). Die beiden
Grössen bleiben aber **entkoppelt** – das Tool erzwingt keine Konsistenz.

Das ist bewusst so: Ein Verkauf unter dem Verkehrswert ist ein realer Fall (Notverkauf, Verkauf
an Nachkommen, Liebhaberobjekt ohne Markt). Eine Zwangskopplung würde diese Fälle unmöglich
machen. Der Preis dafür ist, dass eine unplausible Kombination weiterhin eingebbar bleibt – neu
aber nicht mehr unbemerkt.

Eine Folge bleibt bestehen und ist nicht offensichtlich: **Wird die Immobilie vor Planende
verkauft, hat die angenommene Wertsteigerung keinen Einfluss mehr auf das Endvermögen.** Der
Erlös folgt allein dem erfassten Verkaufspreis. Im Tornado führt das zu einem Nullbalken, der
seit 0.12 erklärt wird ([4.13.5](#4135-wirkungslose-treiber-werden-erklärt)); in der
Vermögensbrücke erscheint stattdessen die Differenz `Verkaufspreis − Verkehrswert` als eigener
Posten.

---

# 10. Glossar

| Begriff | Bedeutung im FPT |
|---|---|
| **Plan** | Selbsttragende Planungseinheit: Grundprofil + Phasenkette + Elemente |
| **Szenario** | Die berechenbare Einheit (seit V6): trägt Grundprofil, Phasenkette und Elemente. Jeder Plan hat genau ein Basisszenario; weitere entstehen als vollständige Kopie eines beliebigen Szenarios und hängen als Baum darunter |
| **Logisches Element** | Dasselbe finanzielle Element über Szenariogrenzen hinweg, erkannt über die Herkunfts-Kette `sourceElementId` – Grundlage der einmaligen Parametereingabe im Szenario-Vergleich ([4.12.6](#4126-mehrere-szenarien-im-vergleich)) |
| **Spannweite (Tornado)** | Differenz zwischen dem Ergebnis beim tiefen und beim hohen Wert eines Treibers; bestimmt Balkenlänge und Rangfolge |
| **Umbuchung** | Bewegung, die Geld zwischen Cash und einem Vermögenswert verschiebt, ohne das Vermögen zu verändern (Sparrate, Amortisation, Zusatzinvestition). Erscheint nur im Cash-Wasserfall |
| **Vermögens-/Cash-Brücke** | Zerlegung der Vermögens- bzw. Cash-Veränderung einer Phase in ihre Summanden (`WealthBridge` / `CashBridge`) |
| **Restposten** | Differenz zwischen gerechnetem Endwert und der Summe der Brücken-Summanden; reine Rundung, Kontrollgrösse für die Vollständigkeit |
| **Rechenweg (Trace)** | Protokoll der Rechenschritte mit Formel, eingesetzten Zahlen, Ergebnis und geltender Vereinfachung; entsteht innerhalb von `computePlan` |
| **Grundprofil** | Haushaltsform, Personen (Alter, Pensionsalter, Name), Inflationsannahme |
| **Lebensphase** | Zeitabschnitt mit fester Dauer; darf keine Pensionierung überspannen |
| **Phasentyp** | `ERWERB` / `PENSION` / `MIXED`; abgeleitet, nie gespeichert |
| **Finanzielles Element** | Plan-weite Entität einer der 8 Kategorien, über alle Phasen identisch |
| **Übergang** | Grenze zwischen zwei Phasen; Ort der einmaligen Entscheide |
| **Einmalige Sonderein-/ausgabe** | Ereignis am Übergang (Erbschaft, Poolbau), das direkt aufs Cash wirkt und nicht in die Quote eingeht |
| **Pensions-Übergang** | Übergang, bei dem der Besitzer des Elements pensioniert wird |
| **Carry / Fortschreibung** | Live-Übertragung des Endwerts einer Phase in die nächste |
| **Cash** | Systemseitiges Ausgleichskonto; darf negativ werden (Liquiditätslücke) |
| **Quote** | Einkommen − nominale Ausgaben eines Jahres; negativ = **Verzehr** |
| **Geplante Sparrate** | 3a-Beiträge + Sparbeiträge + Amortisationen + Tilgungen |
| **Geplante Verzehrrate** | Summe der Bezugsraten aus Sonstigem Vermögen |
| **Kapitalzufluss** | Verkaufserlöse + PK-/3a-Bezüge aus dem Übergang in die Phase |
| **Kapitalinvestition** | Zusatzinvestitionen + Sofort-Tilgungen |
| **Nominal** | Betrag in Franken des jeweiligen Jahres |
| **Real** | Kaufkraftbereinigt auf den Planbeginn (`nominal / Deflator`) |
| **Deflator** | Kumulierte Inflation seit Planbeginn |
| **Ausfalljahr** | Jahr ohne AHV-Beiträge; kürzt die Rente um 1/44 |
| **mdJE** | Massgebendes durchschnittliches Jahreseinkommen – Mittel der Beitragsjahre, bestimmt die Rentenhöhe |
| **R0** | Mindestbetrag der vollen AHV-Monatsrente (1'260); alle Schwellen sind Vielfache davon |
| **Wendepunkt** | mdJE = 36 × R0 = 45'360; dort wechselt die Rentenformel von Teil 1 auf Teil 2 |
| **Plafonierung** | Deckelung der Ehepaar-AHV auf 150 % der Einzel-Maximalrente |
| **Umwandlungssatz** | Prozentsatz zur Verrentung des PK-Kapitals |
| **Ruin(alter)** | Alter von Person A, in dem das Gesamtvermögen erstmals unter 0 fällt |
| **Nachlass** | Endvermögen der letzten Phase (nominal) |

---

*Ende der Spezifikation v0.12*